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退回剩余的工程物资会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 三不知 发表的提问：
老师，关于购入工程物资后有剩余的，转入原材料的问题。 在实务中，如果我买的工程物资跟我企业生产产品所需的原料是天壤之别，根本不是同类东西，那这种情况下怎么能计入原材料去给企业消耗呢？我不懂。 这样的话，剩余的工程物资怎么处理呢？
你好，这样算剩余的对企业用途不大，可以出售
136楼
2023-01-27 11:56:59
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三不知：回复暖暖老师 当废品那样出售？那账务处理是怎么样的？
2023-01-27 12:33:38
暖暖老师：回复三不知借其他业务收入应交税费销项税
2023-01-27 12:48:48
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
工厂人力资源部李利报销差旅费4800元，其曾预支现金5000元，余款退回。编制会计分录
借：其他应收款-李利 5000 贷：现金5000 借：管理费用4800 现金200 贷：其他应收款-李利5000
137楼
2023-01-28 10:00:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 水水泡泡 发表的提问：
你好老师我想咨询固定资产剩余分布不需要在折旧了怎么做会计分录，长期待摊费用剩余部分不需要在摊销怎么做会计分录
你好，你是处置了固定资产的长期待摊费用一次分摊
138楼
2023-01-28 10:14:06
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小君老师
职称：税务师,中级会计师
4.96
解题: 0.04w
引用 @ do it! 发表的提问：
购入机器100多元钱，当时计入工程物资科目了，现在想一次消掉，怎么做会计分录？
你好！当时如何做账，现在反冲就可以了。
139楼
2023-01-28 10:20:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ walk down 发表的提问：
销售退回一部分货物，用金蝶软件怎么做会计分录
你好，之前确认了收入吗
140楼
2023-01-29 09:27:00
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walk down：回复郭老师 是的
2023-01-29 09:58:36
walk down：回复郭老师 之前正常销售的，然后退回了一部分
2023-01-29 10:14:39
郭老师：回复walk down借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交增值税负数 借主营业务成本负数 贷库存商品负数
2023-01-29 10:35:38
walk down：回复郭老师 是正常做，红字是吗
2023-01-29 10:56:55
walk down：回复郭老师 若是之前没有确定收入，会计分录又怎么做
2023-01-29 11:22:51
郭老师：回复walk down做之前的相反分录
2023-01-29 11:43:58
walk down：回复郭老师 老师这个相反分录是、？能举例子吗
2023-01-29 12:13:18
郭老师：回复walk down借银存贷预收账款 之前没有做这个吗 没有的话做的那个
2023-01-29 12:32:08
walk down：回复郭老师 谢谢，
2023-01-29 12:42:55
郭老师：回复walk down不用客气的，
2023-01-29 13:01:36
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ twelve 发表的提问：
A挂靠我司做的工程，收到该工程款项时，需扣了管理费、税金后再转回剩余款项给A，应该怎么做分录？
你好！你这套业务只能入内帐。借银行存款 贷其他业务收入 其他应付款 付给对方的时候借其他应付款 贷现金等
141楼
2023-01-29 09:33:47
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twelve：回复宋生老师 是内帐。老师，收的管理费可以做到其他业务收入，但是扣的税金（增值税、三种附加）以后是要交给税局的，这个也做到其他业务收入啊？
2023-01-29 09:47:59
宋生老师：回复twelve你好！内帐就是这样做。你如果想单独的核算这个税金，你也可以把税金单列出来。借银行存款 贷其他业务收入 其他应付款 应交税费-应交XX税
2023-01-29 10:15:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ tian tian 发表的提问：
老师，以前年度的工资发错了，本想退回工资，交款的银行回单怎样做会计分录？
你好，以前年度的工资发错了，交款的银行回单，账务处理是 借；应付职工薪酬，贷；银行存款
142楼
2023-01-29 09:57:13
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tian tian：回复邹老师 我单位收的退还工资的银行回单
2023-01-29 10:13:58
tian tian：回复邹老师 需要做以前年度调整的会计分录吗老师
2023-01-29 10:32:55
邹老师：回复tian tian你好，收的退还工资的银行回单账务处理是 借；银行存款，贷；应付职工薪酬 之前计提工资的分录也多计提了吗？
2023-01-29 10:53:57
tian tian：回复邹老师 是的，多进成本了。2018年度、2019年度两年都存在这个问题
2023-01-29 11:19:26
邹老师：回复tian tian你好，那就需要冲销多计提 借；应付职工薪酬，贷；以前年度损益调整
2023-01-29 11:31:22
tian tian：回复邹老师 需要做两做凭证吗
2023-01-29 11:53:57
tian tian：回复邹老师 第一： 借；应付职工薪酬，贷；以前年度损益调整。
2023-01-29 12:09:01
tian tian：回复邹老师 第二：借银行存款。贷应付职工薪酬
2023-01-29 12:29:57
邹老师：回复tian tian你好，完整的是做三笔分录 借；银行存款，贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬，贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整，贷；利润分配——未分配利润
2023-01-29 12:54:45
tian tian：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-29 13:14:43
邹老师：回复tian tian不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-29 13:43:49
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 小脾气 发表的提问：
1、先支付物业费，发票没收到，分录怎么写啊? 2、支付的物业费被退回，收到退回款项会计分录怎么写？ 3、收到发票（专用发票），发票认证，分录怎么做？ 4、物业费分摊的会计分录？分摊含税的还是不含税的？
先支付，票没到计入预付账款。借预付账款，贷银行存款 被退回同样的分录，但是金额用负数。收到发票，借预付账款，进项贷银行存款。 分摊物业费，借管理费用贷预付账款
143楼
2023-01-29 10:18:00
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Katherine 发表的提问：
发放工资被退回了。 一进一出怎么做会计分录
你好 ，这个不用做分录的。
144楼
2023-01-30 08:50:29
全部回复
Katherine：回复答疑苏老师 有回单不做可以吗。 如果做的话 会计分录怎么写呢
2023-01-30 09:11:17
答疑苏老师：回复Katherine你好，可以的，做的话 借 其他应收款 贷 银行存款  退回 借 银行存款  贷 其他应收款
2023-01-30 09:23:17
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ &缘 & 发表的提问：
退股股份公司出钱买回分给剩下的股东怎么会记分录呢
你好，同学。 你这退股， 是企业支付资金出去，买回什么意思
145楼
2023-01-30 09:03:59
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
经理报销差旅费3800,余款1200元现金退回的会计分录
借库存现金1200管理费用3800贷其他应收款
146楼
2023-01-30 09:25:47
全部回复
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
在途物资退货会计分录怎么写?
进货退回后，要收回供货商货款，所以应收账款增加，同时在途物资减少。 进货环节，已增加了增值税进项税额，现在要退货，所以应相应减少进项税，相当于应交税费要增加。 退货时，商品从库存转为在途物资，所以在途物资增加
147楼
2023-01-30 09:51:04
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 忐忑的丝袜 发表的提问：
工会会计 工资福利转账转错 退回事的会计分录 工资福利支出和银行存款 这两个科目
你好同学 你做一个你转账的凭证（红字的）就好了
148楼
2023-01-30 10:14:58
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 一路前行 发表的提问：
公司上个月销售的货物本月部分退回，会计分录该如何写？
你好！ 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 （金额用负数表示）
149楼
2023-01-31 08:42:28
全部回复
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 闪闪的悟空 发表的提问：
工会购买中秋福利，发放完后的剩余物资怎么做账
你好！请问剩余物资要怎么处理呢？
150楼
2023-01-31 09:00:31
全部回复
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