十年：回复晓宁老师 老师，年末做转了，下一个年度年初是不是要反方向做一笔转回？

晓宁老师：回复十年学员您好，是不需要的

乐一：回复苳苳老师 平时不用结转，只需要年底结转是吧

苳苳老师：回复乐一是的，几乎都是年底做一笔分录

乐一：回复苳苳老师 好的，谢谢老师

苳苳老师：回复乐一不客气，希望可以帮助到你，麻烦给个评价

孟孟：回复小惑老师 老师，年末结转本年利润，就是把资产负债表里的未分配利润结转清零对吗？

孟孟：回复小惑老师 还有老师，每月末结转完后，不管利润分配在哪方，资产负债 表里的未分配利润不动，年末时结转清零就可以了对吗？

小惑老师：回复孟孟没太明白您的意思，你的资产负债表利润分配是根据损益表来的

梓馨：回复bamboo老师 不做分录的话，利润分配未分配利润里去年结转过来的亏损数就一直还在，如何处理？

bamboo老师：回复梓馨利润分配未分配利润里去年结转过来的亏损数 自动抵减了前面的盈利啊  贷方减去借方

王雁鸣老师：回复浮生若梦您好，分录是对的。很正确。

萌小胖：回复方老师 资产负债表上的未分配数和没结转未分配利润时的金额一样，所以我才有疑问

方老师：回复萌小胖那是软件里报表设置了公式。

萌小胖：回复方老师 老师这个未分配利润的结转，软件不能自动结转吗，只能我们人工录入吗，还是说设了公式就可以呀？、

方老师：回复萌小胖软件不自动结转这个凭证，需要手工录入，设了公式报表未分配利润跟结转后的金额是一样的。

沁沁：回复东老师 发现去年年末忘记结转本年利润到未分配利润了，请问今年12月补结转可以吗？

东老师：回复沁沁没问题，这个可以补结转。

沁沁：回复东老师 结转的本年利润金额是总账中本年利润本年累计余额，就是图片最后一项吗？

东老师：回复沁沁对，没错，就是这个金额

沁沁：回复东老师 这个本年利润的结转会不会影响财务报表的数据？

东老师：回复沁沁这个并不会影响到财务报表的数据。

????黛慧子：回复吴月柳 金额怎么写？

吴月柳：回复????黛慧子200000-15500的余额

????黛慧子：回复吴月柳 借：本年利润（红字184500） 贷：利润分配-未分配利润（红字184500）是这样嘛？

吴月柳：回复????黛慧子蓝字不是红字

石头剪刀布：回复庄老师 老师，118781.43怎么算出来的？

石头剪刀布：回复庄老师 老师，这样写分录对吗

庄老师：回复石头剪刀布你好，这个是表中画红线的余额，

石头剪刀布：回复庄老师 老师我写的这个分录对吗

庄老师：回复石头剪刀布月末结转完了，不用再这样的分录

庄老师：回复石头剪刀布直接写这样的分录就结转到未分配利润 借利润分配--未分配利润118781.43， 贷本年利润118781.43

石头剪刀布：回复庄老师 老师，我是现在不会，想弄会了，我是打算12月结转本年利润数的，

石头剪刀布：回复庄老师 你看对吗老师？

庄老师：回复石头剪刀布你好，从上面表中看，收入和成本费用都结转，最后只有本年利润是负数118781.43 所以直接 借利润分配--未分配利润118781.43， 贷本年利润118781.43

庄老师：回复石头剪刀布月末本年利润结转分录 年终结账时 1.将收入类科目转入本年利润的贷方,即: 借:主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 投资收益 贷:本年利润 2.将成本,费用类科目转入本年利润的借方,即: 借:本年利润 贷:主营业务成本 其他业务支出 营业外支出 管理费用 营业费用 财务费用 投资损失 3.最后,用本年利润的贷方数减去借方数 (1)如果本年利润的贷方数减去借方数大于零,则表示该会计年度企业是盈利的,作如下处理: 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润 (2)如果本年利润的贷方数减去借方数小于零,则表示该会计年度企业是亏损的,作如下处理: 借:利润分配--未分配利润 贷:本年利润

石头剪刀布：回复庄老师 老师，本年利润看的是科目余额表中本年利润数对吗12月份结转本年利润时，科目余额表中会计期间选1—12月吗？还是12—12月呢

庄老师：回复石头剪刀布你好，是的，科目余额表中会计期间选1—12月

石头剪刀布：回复庄老师 好的，明白了，谢谢您了

庄老师：回复石头剪刀布你好，祝你学习快乐，给五星评分，