Bling.：回复邹老师 我是金蝶软件自动生成的资产负债表，老师你说是累计的亏损的话，累计亏损的金额就是本年利润的余额，那么本年利润都被结转掉了，未分配利润就为0了不是么？

Bling.：回复邹老师 17年10月刚成立的，所以没有期初的未分配利润

邹老师：回复Bling.你好，未分配利润是结转的负数金额，也就是你亏损的金额

Bling.：回复邹老师 老师你看看金蝶的资产负债表未分配利润设的公式有没有问题，3104.02是提取任意盈余公积

邹老师：回复Bling.你好，这个就需要看3103 3104分别是代表什么科目的

Bling.：回复邹老师 @邹老师:3103是本年利润，3104是利润分配，3104.02是利润分配下的二级科目提取任意盈余公积

邹老师：回复Bling.你好，是这样设置公式

Bling.：回复邹老师 而且还资产负债表不平，我把3104.02改成3104.08 就平了！ 3104.08是利润分配—未分配利润。应该才对吧！请问资产负债表的未分配利润等于那几个科目的合计？

邹老师：回复Bling.你好，就是未分配利润期末的所有科目的余额

1624977463：回复徐阿富老师 小微企业，增值税减免了，减免的分录的摘要要如何写

徐阿富老师：回复1624977463你好，可以写减免税转收入

Anne：回复辜老师 但是我余额表借方余额怎么是52921，数不平的

辜老师：回复Anne你这样贷方结转，本年利润余额就是0了

邓世芳：回复邹老师 18. [多选题] 下列各项是甲企业2017年发生的经济业务,其中能影响年末未分配利润数额的有( )。 A．出售一项固定资产实现收益150万元 B．将盈余公积中225万元用于转增资本 C．成本法下核算长期股权投资时投资单位取得现金股利106万元 D．接受一项无形资产捐赠,价值221万元 A B C D 查看答案 收藏 上一题下一题 （可按键盘上下键切换） 参考答案：A,C,D 纠错 参考解析：企业取得的投资收益、营业外收入在期末转入\"本年利润\",年末通过\"本年利润\"再转入\"利润分配--未分配利润\"。选项A和选项D都是计入到营业外收入,选项C是计入到投资收益中,均会使得年末未分配利润数额增加。选项B将盈余公积用于转增资本,盈余公积减少,股本或实收资本增加,不影响年末未分配利润。

邓世芳：回复邹老师 这道题是不是有问题

邹老师：回复邓世芳你好，不影响所有者权益，但是会导致未分配利润余额减少的

邓世芳：回复邹老师 那这道题ABCD都会影响未分配利润吗

邹老师：回复邓世芳你好，是的，都会影响未分配利润的

沉浮：回复邹老师 请问，做外账可以不放入库单和出库单吗？因为之前结转库存商品到成本。的时候没放附件。

邹老师：回复沉浮随你了 又回到昨天你纠结的地方了

沉浮：回复邹老师 因为已经装订好了，不放会有大关系吗？昨天想去拆，如果是一拆，估计要重新做。

邹老师：回复沉浮我的建议昨天都已经回答过了 到了企业什么样的做法都有，就看你们企业对财务的规范程度了

白云：回复QQ老师 好的，个税是个人卡交的，会计分录怎么做

QQ老师：回复白云你好！你们支付时计入其他应付款核算

橡皮超人：回复陈静老师 这不是给我汇总了吗

陈静老师：回复橡皮超人你好,借;利润分配-未分配利润 贷本年利润

融智财税：回复venus老师 如果公司需要分配利润会计分录是什么

venus老师：回复融智财税:1,将本年利润转入利润分配的会计分录: 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润 2,提取法定盈余公积(税后利润的10%以上),公益金(税后利润的5%以上)和任意盈余公积(根据公司规章规定的比例计算)的会计分录: 借:利润分配--提取法定盈余公积--提取公益金--提取任意盈余公积 贷:盈余公积--法定盈余公积--公益金--任意盈余公积 3,分配股利(根据董事会决议)的会计分录: 借:利润分配--应付股利 贷:应付股利--按股东明细 4,支付股利的会计分录: 借:应付股利--按股东明细 贷:银行存款(或现金)

融智财税：回复venus老师 一级科目里没有公益金，可以不提取吗

融智财税：回复venus老师 这样做对吗

venus老师：回复融智财税可以，只要保证法定盈余公积的提取

融智财税：回复venus老师 报税的时候我是按没有结转本年利润报的这样可以吗？还有给股东分配利润本年做账次年发个税怎么做

venus老师：回复融智财税同学，报税本来就是按净利润报的，

融智财税：回复venus老师 那次年给股东发放利润个税怎么做

venus老师：回复融智财税你好 这个是根据你公司的分红协议来分红 公司可以代扣代缴个税的 按分红所得的20%来缴纳个税 分红时 借：利润分配--应付股利 贷：应付股利-按股东明细 同时 支付红利时，要代扣代缴个人所得税 借：应付股利 贷：应交税费--个人所得税 贷：现金

青春不打烊：回复轶尘老师 咋计算呢

轶尘老师：回复青春不打烊损益类科目最后均转入本年利润 你看看你损益类的余额