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会计科目应收账款月末结转吗
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 无尘 发表的提问：
手工帐：月末结转收入、损益科目还登明细账
你好！是的按明细结转，，
91楼
2022-12-29 11:17:59
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无尘：回复晓海老师 手工帐，金马商贸。月末结转损益三栏明细账上没有记。在那好评
2022-12-29 12:01:43
晓海老师：回复无尘手工帐多栏式明细账结转明细用红子字
2022-12-29 12:24:39
无尘：回复晓海老师 谢谢老师。不知在那好评
2022-12-29 12:53:14
晓海老师：回复无尘你好！不用管你没有异议3天后自动好评
2022-12-29 13:14:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 素 发表的提问：
费用类和收入类科目月末如何结转成本，是手工结转吗？第一次涉及做账。
你好，你是指结转到本年利润吗？ 是手工结转 借；本年利润 贷；管理费用等科目 借；主营业务收入 贷；本年利润
92楼
2023-01-03 09:47:45
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素：回复邹老师 就是看凭证汇总表根据费用类和收入类的总额来做结转吗老师？
2023-01-03 10:00:48
邹老师：回复素你好，是的，是这样处理 的
2023-01-03 10:14:38
素：回复邹老师 多谢老师指导！！！
2023-01-03 10:38:39
邹老师：回复素不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-03 10:59:44
默雨老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 会计学堂答疑老师 发表的提问：
老师，工业会计月末科目结转在课程的哪一章呀
一般在成本管理那一章节
93楼
2023-01-03 10:15:26
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 珠珠 发表的提问：
老师，12月末做账是要结转税种吗？是把应交税费科目下的期末余额都结转完嚒？分录怎么写？
你好 这个可以看一下会计学堂的资料的 结转增值税的账务处理-会计学堂 https://www.acc5.com/news-shiwu/detail_147195.html
94楼
2023-01-03 10:43:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
月末司会计结转增值进项税，项目上是其他应收，公司是其他应付，为什么要结转？
你好，没有进项税额结转的说法的
95楼
2023-01-03 11:08:58
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晓晓：回复邹老师 @邹老师:我司会计做账，月底就结转，借:应交税费—应交增值税—进项税 贷:其他应收款—项目；借:其他应付款—公司 贷:应交税费—应交增值税—进项税，为何会这么做？
2023-01-03 11:26:21
邹老师：回复晓晓你好，不需要这样处理的，不知道对方为什么要这样进行账务处理
2023-01-03 11:40:38
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ carol. 发表的提问：
收到留底退税，做会计分录，借银行，贷应交税金进项税额转出，那月末进项税额转出科目怎么结转
借应交税费、应交增值税进项转出， 贷应交税费、应交增值税，转出未交增值税
96楼
2023-01-04 10:04:36
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ZZJ 发表的提问：
月末 应交税费科目需要结转到本年利润吗
您好！不需要。
97楼
2023-01-04 10:20:34
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ Zora 发表的提问：
3月暂估入库月末并结转，4月冲红上月暂估入库冲红结转，再根据发票入库，还结转吗？
3月暂估入库月末并结转，4月冲红上月暂估入库冲红结转，再根据发票入库，如果出库了也进行结转
98楼
2023-01-04 10:40:00
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业于会计期末结账时，应将损益类科目中的各项支出转入哪方
应交损益类转入本年利润
99楼
2023-01-04 10:45:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 机灵的热狗 发表的提问：
企业于会计期末结账时,营业外收入项目应当转入“本年利润”科目的贷方 为什么是贷方呢？
你好，因为营业外收入结转会导致本年利润增加，本年利润增加计入贷方。 还可以从另外一方面来印证，营业外收入发生计入贷方，那结转就计入借方营业外收入，那本年利润就是贷方了 分录是，借：营业外收入，贷：本年利润 
100楼
2023-01-04 11:08:59
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蔡C老师
职称：注册会计师
4.94
解题: 0.04w
引用 @ 阿金 发表的提问：
外币账户结汇好像有一个中转账户，是吗？需要专门设一个应收账款_待结售汇款项科目吗？外币账户结汇会计分录怎么做？
您好！ 应收账款科目不需要设置待结售汇款科目，收到美元情况下，做分录时应收账款币别是美元，待结汇后再入人民币户。分录如下： 1、收到美元，未结汇 借：银行存款-美元 贷：应收账款 2、结汇后， 借：交叉币种 贷：银行存款-美元 借：银行存款-人民币 贷：交叉币种 财务费用-汇兑损益（按差额挤）
101楼
2023-01-05 10:31:03
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 与你共舞 发表的提问：
月末账务处理 哪个教程里有？主要是科目结转，结转哪些科目 怎么结转
看“真账实操”，对应行业的课程。 结转收入、成本费用类科目，属于结转损益
102楼
2023-01-05 10:46:11
全部回复
与你共舞：回复李爱文老师 月末只结转收入 费用成本类科目到本年利润。年末才结转本年利润到利润分配 。是这样吗？
2023-01-05 11:03:28
李爱文老师：回复与你共舞是这样的，年末才结转本年利润到未分配利润数据，平时就是结转到本年利润。如果有利润分配就做一下利润分配
2023-01-05 11:13:31
与你共舞：回复李爱文老师 “未分配利润” 是会计科目，“利润分配” 不是会计科目 是吗？
2023-01-05 11:30:41
李爱文老师：回复与你共舞未分配利润是会计科目，利润分配也是会计科目
2023-01-05 11:54:30
与你共舞：回复李爱文老师 那就是 月末只结转收入 费用成本类科目到“本年利润”。年末结转“本年利润”到“利润分配”，再从“利润分配”结转到“未分配利润” 对需要分配的利润进行 利润分配结转相应科目 。是这样吗？
2023-01-05 12:16:10
李爱文老师：回复与你共舞是这样的一个结转的流程
2023-01-05 12:40:04
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小小惠子 发表的提问：
在录入会计凭证中如果本月忘记结转损益类科目了，那么月末时能否结账成功？
您好，有的财务软件可以结账成功的，有的不能结账成功的。
103楼
2023-01-05 10:51:34
全部回复
波德老师
职称：高级经济师（财政税收）,中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.91w
引用 @ 1 发表的提问：
是这样，我单位是行政事业单位。之前会计误把其他应收款科目10000元转为其他收入。但是年末会计没有结转。2019年实行新政府会计制度，存在其他结余科目余额10000元。现在发现这笔账有问题，想把这这个10000元再转回其他应收款。不知道这个怎么处理
同学你好，原来怎么做的怎么冲回。收入年末没结转应该形成不了其他结余
104楼
2023-01-05 11:05:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 无情的棒棒糖 发表的提问：
应交税费-应交增值税（减免税款） 这个科目月末如何结转
@书心 借应交税费－应交增值税－转出未缴贷应交税费－应交增值税（减免税款） 一般纳税人是这样
105楼
2023-01-06 09:58:26
全部回复
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