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出口逾期未收汇补税会计处理
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赵俊鸽老师
职称：,中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 寂寞的电话 发表的提问：
出口无法收汇转免税如何处理
去税务局改做免税备案
61楼
2022-12-20 11:21:23
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 复杂的心锁 发表的提问：
老师您好，我公司为出口生产企业，因2018年出口未收汇需在2019年5月做免税处理，已申报出口退税，转出的征退税差额在增值税纳税申报表中怎样处理？
你好，填写在申报表2第18行里
62楼
2022-12-20 11:35:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
出口收汇汇兑损益帐务处理
11月份出口10000美金，记账10000*6=60000 12月份收汇10000美金，结汇转换人民币为10000*6.1=61000元 请问如果记账？会计分录怎么记？ 有说1000元算是营业外收入的，也有说算是财务费用的。
63楼
2022-12-21 10:53:13
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吴少琴老师：回复爱笑的流沙算汇兑损益，汇兑损益是一个一级科目
2022-12-21 11:07:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 看好你 发表的提问：
增值税逾期未申报和逾期未扣款这两个哪个处罚力度大
你好，是逾期未申报 逾期未扣款不会罚款，但是有滞纳金
64楼
2022-12-21 11:03:56
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 昕~晴 发表的提问：
工资薪金逾期未申报 要怎么处理？
工资薪金逾期未申报，赶紧申报，有个税的滞纳金
65楼
2022-12-21 11:17:19
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昕~晴：回复李爱文老师 不是超过期限了吗 怎么申报？@会计学堂--李老师:
2022-12-21 11:33:54
李爱文老师：回复昕~晴补申报工资薪金，应该申报未申报属于补申报，从16日开始计算应交个税金额的滞纳金
2022-12-21 11:57:05
昕~晴：回复李爱文老师 在哪里补报？@会计学堂--李老师:
2022-12-21 12:07:51
李爱文老师：回复昕~晴你们是网上申报还是大厅申报，如果大厅申报就将电子表格拷到大厅申报，如果是网上申报，直接在网上填报数据
2022-12-21 12:21:46
昕~晴：回复李爱文老师 网上申报 是地税吗 哪里有补报的@会计学堂--李老师:
2022-12-21 12:37:07
李爱文老师：回复昕~晴直接按正常的申报，就是申报个税的注意个税的缴税期间
2022-12-21 12:58:04
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
逾期未抄税有啥处罚
一般没啥处罚只是可能税控盘会被锁不能开票，需要去税局抄税解锁。
66楼
2022-12-21 11:32:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 火星上的服饰 发表的提问：
18年逾期未认证进项税，是在19年处理吗？分为已销售和未销售账务处理
你好； 可以的。 可以做认证处理的。 已经取消360天认证期了  
67楼
2022-12-22 10:50:23
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 精明的身影 发表的提问：
2018年11月12日收到外汇做了预收款报告，但一直未出口货物，现在外汇管理局让做核查报告，对这笔预收款做出处理，要么确认出口日期，要么退汇。但已知对方公司已注销，那么这边预收款我公司该如何处理？谢谢
您好，那您这意思是这钱退也退不回去，实际也不需要发货了是吗
68楼
2022-12-22 11:02:27
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精明的身影：回复文老师 是的 货也不发了
2022-12-22 11:37:39
文老师：回复精明的身影那您就实际和外管说明具体情况，看他们怎么说
2022-12-22 12:02:47
精明的身影：回复文老师 老师，可能会有什么样的结论呢？ 1、我公司做营业外收入？需要缴纳企业所得税？ 2、外汇局会查这边钱的最后去向吗？
2022-12-22 12:16:48
文老师：回复精明的身影去向不会的，交所得税是应该的
2022-12-22 12:44:50
精明的身影：回复文老师 谢谢老师
2022-12-22 13:11:01
文老师：回复精明的身影不客气，这是我们的职责所在
2022-12-22 13:27:01
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 橙子 发表的提问：
外贸企业出口一批货物，未能取得进项发票，会计上怎么做处理，是否需要补税？如果不想补税，是否有其他变通方法？
您好，会计上要补税的，如果不想补税，可以内账处理。或者到税务局发票处理。
69楼
2022-12-22 11:13:40
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橙子：回复王雁鸣老师 老师，已经报关出口的货物，涉及金额也较大，如何内账处理？到税局发票处理能说详细点吗？
2022-12-22 11:32:01
王雁鸣老师：回复橙子您好，如果报关出口的货物，最好不要内帐处理。提供资料，让对方配合到税务发票吧。具体咨询当地税务局，或者12366确认，谢谢，
2022-12-22 11:59:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 左岸 发表的提问：
出口退税的会计分录怎么处理？现在银行收到一笔出口退回来税款，申请出口没有做任何账务处理，
你好 收到退税款 借；银行存款 贷；其他应收款
70楼
2022-12-22 11:27:40
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 张蕴琼 发表的提问：
老师好，请教，因简易计税前期未做进项税额转出，本期补交并缴纳滞纳金。会计如何账务处理
你好，同学。 借 营业外支出 贷 存款
71楼
2022-12-22 11:32:59
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张蕴琼：回复陈诗晗老师 对于补交的税款可否直接进成本，借主营业务成本
2022-12-22 12:02:55
陈诗晗老师：回复张蕴琼补交的税，你是计成本处理，滞纳金是营业外支出
2022-12-22 12:15:41
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
出口以人民币报关，收汇也是人民币，那么退税系统的出口报关单数据处理的当期汇率应怎样录入
同学您好，可以录入汇率为1
72楼
2022-12-23 10:44:39
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
出口以人民币报关，收汇也是人民币，那么退税系统的出口报关单数据处理的当期汇率应怎样录入
同学您好， 您根据出口当天的换率换算成美元
73楼
2022-12-23 10:52:48
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 6mdfvw 发表的提问：
出口收汇怎么账务处理
这个就是放到应收账款里面的 借：银行存款 财务费用---汇兑损益 贷：应收账款
74楼
2022-12-23 11:02:00
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6mdfvw：回复王超老师 请问老师，收到外汇后什么时候转入人民币账户呢？汇率怎么算？这个业务会计学堂在哪儿有讲解？谢谢！
2022-12-23 11:26:11
王超老师：回复6mdfvw这个业务具体哪位老师有讲过，我确实不知道。 收到后，要看你们银行有没有自动结汇，汇率一般按照当天的汇率
2022-12-23 11:47:41
6mdfvw：回复王超老师 那开票额按什么确定呢？
2022-12-23 12:12:43
王超老师：回复6mdfvw要按照合同约定啊
2022-12-23 12:34:15
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Crystal╮Hunter 发表的提问：
印花税和工会经费逾期两个月未申报会有什么处罚
你好 逾期申报 可能会有2000不等的罚款的
75楼
2022-12-23 11:14:50
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