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客户退货不能二次销售会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 清溪·根原 发表的提问：
销售部拿了10套存货去客户那做样品，视同销售吗？会计分录怎样做？
是作为视同销售处理。 确认收入 借：销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-增值税 结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品
76楼
2022-11-17 10:55:14
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.4w
引用 @ 疯狂的银耳汤 发表的提问：
B客户是A客户介绍的，现在B客户订货产生的利润冲抵A客户的货款，需要怎么做会计分录，和销售返利的分录有什么区别？
借利润分配贷应收账款
77楼
2022-11-17 11:24:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 红豆。 发表的提问：
当月销售货品，收到了客户的货款，次月给客户开发票，请问这三笔业务分别怎么做分录啊
销售货物时没有收到钱吗？？
78楼
2022-11-20 11:06:52
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玲老师：回复红豆。如果销售了，就收到钱，这不应该是3比业务
2022-11-20 11:35:02
红豆。：回复玲老师 正常当月销售当月开具销项票和收到货款应该是 借应收 贷收入和应交税费 然后借 银行 贷 应收啊 但是次月开票 这怎么做分录呢
2022-11-20 11:48:05
玲老师：回复红豆。你实际货已经发出了，钱也收到了，只是没开具发票，就按无票收入做账和纳税无票收入的分录和开票收入的分录是一模一样的！
2022-11-20 12:09:23
红豆。：回复玲老师 那怎么做分录啊 报税的时候 无票收入那一项是不是也要填进去？
2022-11-20 12:26:03
玲老师：回复红豆。对的，无票收入的分录也是借应收账款贷主营业务收入应交税费报税的时候填写在无票收入那一栏
2022-11-20 12:43:28
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.61w
引用 @ 蛮吉 发表的提问：
老师：1、我们是商贸企业，客户退货时没有开红字信息表，我们就没开退货发票给客户，退回的货销售出去我们就要货票同行开给客户。问题：客户退货没开票如何做分录？
之前销售开的专票吗 是的话需要开红字信息表，你开负数发票 然后红冲你的收入
79楼
2022-11-20 11:13:21
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蛮吉：回复郭老师 之前销售开的专票对方已认证，现在客户退货但还没开红字信息表给我们，我们就不能开退票给客户，退货已验收入库，且已再销售出去完成开票。我现在想知道退货入库没开退票时如何入库存（一般过两个月才开的开退票）
2022-11-20 11:37:11
郭老师：回复蛮吉借库存商品贷发出商品
2022-11-20 12:06:37
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 微小的部分 发表的提问：
汽车以租代购，销售出去第二个月客户退车了，然后二次车销售给客户，3-4月份我们自己公司代垫的款付给金融，代付的时候做其他应收款，现在二次车销售给客户要怎么做？
你出售给客户是按正常的销售处理 之前支付的属于你自己企业之前负债。 并不影响，
80楼
2022-11-20 11:25:00
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 快乐宝贝 发表的提问：
公司是酒吧，客户购买的酒水，临走时有部分没消费，客户不要了，但是钱已付掉。公司在客户走后把这部分酒水入库重新销售。这个分录怎么做，二次销售成本怎么算，二次销售时如何区分是库存酒水还是回收的酒水
这个就别做分录了，单独设置一个账簿核算或计入内帐核算就行了。
81楼
2022-11-21 09:45:58
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快乐宝贝：回复张艳老师 我就是内帐核算，但是内帐的销售分不开是库存还是回收的，成本怎么算呢
2022-11-21 10:11:20
张艳老师：回复快乐宝贝对于回收的酒水可以做 借：库存商品--回收 贷：主营业务收入-回收酒水
2022-11-21 10:26:16
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 叶子 发表的提问：
你好，请问销售的商品因质量有瑕疵，发生退部分款给客户，没退货，会计分录怎么处理呢？单位已经确认收入了
借主营业务收入 应交税费 贷银行存款。
82楼
2022-11-21 10:06:30
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.61w
引用 @ 义气的牛排 发表的提问：
我公司有一个销售公司和生产公司，客户把钱打到销售公司，实际发货出库公司是生产公司。会计分录销售公司：借：银行存款贷：其他应付款～客户 生产公司：借：其他应收款～客户贷：其他业务收入。但是生产公司没有关联销售公司的客户，选不了具体客户，能直接二级明细选销售公司呢？
可以的，可以这么做的。
83楼
2022-11-21 10:24:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 小静 发表的提问：
老师，上年的销售2万已经确定收入货款也已经收完，今年5月份客户提出因资料问题部分退货1000元，我司5月份退款1000元给客户，会计分录怎么写（是内账不考虑增值税）
你好，内账退回货款可以这样做分录 借；主营业务收入1000，贷；银行存款 1000
84楼
2022-11-22 09:25:10
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小静：回复邹老师 老师，还有货物退回的分录呢
2022-11-22 09:55:08
邹老师：回复小静你好，货物退回的分录是，借；库存商品，贷；主营业务成本
2022-11-22 10:05:24
小静：回复邹老师 年度帐调整不用以前年度损益调整吗？
2022-11-22 10:31:14
邹老师：回复小静你好，因为是内账，就不需要通过以前年度损益调整科目来调整了 如果是外账，那跨年的损益事项，是需要通过以前年度损益调整科目来核算的
2022-11-22 10:44:02
小静：回复邹老师 好的，谢谢
2022-11-22 10:58:38
邹老师：回复小静不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-22 11:19:54
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 美好的 发表的提问：
你好老师，销售商品时，客人刷卡消费，做分录是， 借:其他应收款/银行 贷:主营业务收入/商品销售收入 当月，客户退货，用现金支付退货款给客户，那么，分录怎么写？
你好，借:主营业务收入/商品销售收入，贷库存现金
85楼
2022-11-22 09:42:05
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美好的：回复庄老师 老师，刚说错了，因为刷卡的当天就退货款给客户了，那么刷卡的钱还没有到账，那我想冲“其他应收款/银行”，分录怎么写？
2022-11-22 10:08:41
庄老师：回复美好的你好，当天退款，没有做账，借银行存款，贷库存现金
2022-11-22 10:28:58
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 小蜗牛 发表的提问：
客户退货616.5元，当时直接冲减了收入，第二次销售302.5元还欠客户314元挂在应收账款贷方，付款时要怎么记账。
您好 借 应收账款 贷 银行存款
86楼
2022-11-22 09:49:50
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小蜗牛：回复bamboo老师 我们付给客户了
2022-11-22 10:06:08
小蜗牛：回复bamboo老师 应收账款是负数啊
2022-11-22 10:31:34
小蜗牛：回复bamboo老师 可以描述的详细点吗？
2022-11-22 10:45:48
bamboo老师：回复小蜗牛您前面应收账款是贷方余额 现在这笔分录做了 增加了应收账款借方金额 这样就平了
2022-11-22 11:09:18
小蜗牛：回复bamboo老师 那么电脑账上，应该怎么把他冲平，填应收单据吗？
2022-11-22 11:21:45
bamboo老师：回复小蜗牛电脑账上 做负数应收单
2022-11-22 11:49:55
小蜗牛：回复bamboo老师 嗯嗯，谢谢老师
2022-11-22 12:13:29
bamboo老师：回复小蜗牛不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-11-22 12:30:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 倩 发表的提问：
天猫上发生的退货退款，如何做分录？有时候顾客退回来的商品已经无法再次销售了，但是依旧需要原款退给客户，在不考虑税金的情况下，需要注意什么，分录如何做？
你好，退回是这样处理的 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
87楼
2022-11-22 10:00:45
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倩：回复邹老师 借主营业务收入贷银行存款可以嘛？
2022-11-22 10:19:07
邹老师：回复倩你好，退回需要考虑税款的冲销的
2022-11-22 10:42:44
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 红豆。 发表的提问：
当月销售商品，当月收到客户货款，次月给客户开发票，三笔业务分别怎么做分录？
你好 销售商品 借 应收账款 贷 主营业务收入-未开票收入 应交税费。 收到货款 借 银行存款 贷 应收账款。 次月开发票 借 应收账款 负数 贷 主营业务收入-未开票收入 负数 应交税费 负数。然后再按发票做借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费
88楼
2022-11-22 10:14:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 心星 发表的提问：
销售的货物客户退回部分货物怎么入账
你好！开退货发票原分录红字冲回
89楼
2022-11-23 07:13:07
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小溪 发表的提问：
之前销售已确认收入。后期发生客户退货 一部分已经退回 ，还有部分退货物流公司损坏了。现在已经收到物流公司赔款 .怎么做这些会计分录
你好 退回做原来分录的负数分录就可以了 同时成本也做负数 收到物流公司的赔款 借银行存款 贷库存商品
90楼
2022-11-23 07:40:58
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小溪：回复答疑苏老师 销售退回是1695。收到保险公司的赔偿是1600元 可最后怎么做分录
2022-11-23 08:03:22
答疑苏老师：回复小溪你好 是物流赔款还是保险公司赔款
2022-11-23 08:24:10
小溪：回复答疑苏老师 我是销售方。上月发生了销售。已经收到客户的部分退货。还有1695元的退货款物流公司丢失了。物流现在只赔付我们1600元。怎么做账.怎么把库存数弄好。成本弄清
2022-11-23 08:50:40
答疑苏老师：回复小溪你好 成本是多少呢
2022-11-23 09:19:33
小溪：回复答疑苏老师 成本每月会有变化的
2022-11-23 09:46:38
小溪：回复答疑苏老师 不一定 我们用的软件做账的。所以最后怎么减少这个赔款部分的库存呢
2022-11-23 10:07:46
答疑苏老师：回复小溪你好 你看下这1600对应的库存就可以
2022-11-23 10:34:15
小溪：回复答疑苏老师 你把分录写下呀老师。。
2022-11-23 11:02:11
答疑苏老师：回复小溪你好 借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本 贷库存商品
2022-11-23 11:21:18
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