づW茹菓Θ：回复maize老师 客户要发票，就没开红字。内账怎么做会计分录。

maize老师：回复づW茹菓Θ内账，直接冲掉你之前做收入就可以，贷库存现金 贷主营业务收入 负数

づW茹菓Θ：回复maize老师 收到税点挂哪个科目

づW茹菓Θ：回复maize老师 承包食堂，采购食堂餐具，计入低值易耗品。但领用时，要怎么计入费用还是分摊？挂销售费用嘛

maize老师：回复づW茹菓Θ借库存现金 贷其他业务收入

づW茹菓Θ：回复maize老师 承包食堂，采购食堂餐具，计入低值易耗品。但领用时，要怎么计入费用还是分摊？挂销售费用

maize老师：回复づW茹菓Θ，你一次领用那就全部一次直接做费用下面就可以

Bonnie：回复邹老师 老师，销货方已经通过对私账户转给客户退货款怎么办

邹老师：回复Bonnie你可以让对方退回来，然后再通过对公账户退回

Bonnie：回复邹老师 （1）收款单位在办妥委托收款手续后，根据银行盖章退回的回单联： 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） （2）付款单位收到银行转来的付款通知单及其证明单据同意付款后： 借：应付账款/原材料，应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款 （3）收款单位收到银行转来收款通知单后： 借：银行存款 贷：应收账款，老师，请问委托收款，购销方可以这样做分录 吗？

邹老师：回复Bonnie第二笔应当是 借；应付账款 贷；银行存款

落寞的海燕：回复邹老师 那产生的运费不用减去吗？比如此单客户已给定金100元，货已发出去，可客户拒收货，定金不要了，我们发出的货产生运费21元，提成按定金100元给员工算工资

邹老师：回复落寞的海燕你好，发货的运费计入销售费用，可以从定金减去的

落寞的海燕：回复邹老师 好的，谢谢

邹老师：回复落寞的海燕不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

向阳葵仔^o^：回复小云老师 没有

小云老师：回复向阳葵仔^o^借:主营业务收入 应交税费 贷:应收等 借:库存商品 银行存款 贷:主营业务成本

爱吃鱼大脸猫：回复老马识途 那我们登记的时候呢怎么登系统，因为系统减了之后的金额是50元，并不是40

老马识途：回复爱吃鱼大脸猫你们要是系统不能修改，那就冲减五十营业收入，贷：银行存款40，贷：管理费用10   冲减管理费用

传统的牛排：回复冉老师 额外计提，年底计算业务员奖金的时候要从他们奖金里面扣除的，我是放其他应收么？

冉老师：回复传统的牛排这个计入其他应付款的

传统的牛排：回复冉老师 不是计入其他应收么，相当于业务员的罚款，这个计入费用无票，汇算清缴要调整吧

丽萍：回复徐阿富老师 如果用承兑付材料款

徐阿富老师：回复丽萍你好，是你们用承兑付材料款？你们自己开出的还是别人给你的？借应付账款 贷应收票据

小太阳?：回复玲老师 原来的分录应该怎么做？

玲老师：回复小太阳?你好 原来你没做账吗

小太阳?：回复玲老师 你说的是废话，之前不是我做的

玲老师：回复小太阳?你重新提问吧 ，我哪里知道你单位的情况 我也不是你单位的会计

学堂用户_ph175714：回复maize老师 我想问退回那笔。怎么做会计分录？

maize老师：回复学堂用户_ph175714退回做借应收账款 贷银行 叫对方老板写一个声明，这个个人账户是代公司收款

学堂用户_ph175714：回复maize老师 好的

学堂用户_ph175714：回复maize老师 有这个情况说明就能挂应收账款—福建忠明？

maize老师：回复学堂用户_ph175714有这个情况说明就能挂应收账款—福建忠明？ 是