懒羊洋：回复小菲老师 好的，谢谢老师

小菲老师：回复懒羊洋不客气，满意请5星好评，谢谢！

小雁：回复maize老师 这个费用期未结转到生产成本是吗？

maize老师：回复小雁5101 制造费用 一、本科目核算企业生产车间（部门）为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用。企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的管理费用，在“管理费用”科目核算。 二、本科目可按不同的生产车间、部门和费用项目进行明细核算。 三、制造费用的主要账务处理。 （一）生产车间发生的机物料消耗，借记本科目，贷记“原材料” 等科目。 （二）发生的生产车间管理人员的工资等职工薪酬，借记本科目，贷记“应付职工薪酬”科目。 （三）生产车间计提的固定资产折旧，借记本科目，贷记“累计折旧”科目。 （四）生产车间支付的办公费、水电费等，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。 （五）发生季节性的停工损失，借记本科目，贷记“原材料”、“应付职工薪酬”、“银行存款”等科目。 （六）将制造费用分配计入有关的成本核算对象，借记“生产成本(基本生产成本、辅助生产成本)”、“劳务成本”等科目，贷记本科目。 （七）季节性生产企业制造费用全年实际发生额与分配额的差额，除其中属于为下一年开工生产做准备的可留待下一年分配外，其余部分实际发生额大于分配额的差额，借记“生产成本——基本生产成本”科目，贷记本科目；实际发生额小于分配额的差额做相反的会计分录。 四、除季节性的生产性企业外，本科目期末应无余额。

333882：回复森林老师 需要分到职工薪酬或者福利费吗？

森林老师：回复333882同学，您好，这个需要的

皈真：回复老江老师 银行要两个印鉴才可以用的是吗？？出纳是拿哪个印鉴

老江老师：回复皈真一般出纳是财务专用章，另一个保管名章！

YC~：回复小林老师 二级明细填什么什么

小林老师：回复YC~您好，可以直接填写保险费。

YC~：回复小林老师 迟交税了 滞纳金怎么做

小林老师：回复YC~您好，滞纳金计入营业外支出科目核算。

忘却：回复小杨老师 那我上个季度的都进管理费用，怎么办报表都报送了，后来我才觉得管理费用太多了，现在该怎么办呢

小杨老师：回复忘却这个月调整过来，把上月的那张凭证红冲，再做正确的分录就好了

忘却：回复小杨老师 管理费用有20多万税务会查吗

小杨老师：回复忘却你们是正常业务，稽查也没有关系的，你们只是把账务处理错了，改过来了就好了