鲤鱼大门：回复江老师 这个不是随工资一起发放的，是1号的时候，评比出来，直接现金给的

江老师：回复鲤鱼大门不是随工资一起发放的，也改变不了属于工资的性质。就是属于销售人员的奖励补贴之类的

鲤鱼大门：回复江老师 嗯，我知道了，谢谢老师

江老师：回复鲤鱼大门祝学习进步，工作顺利

雪儿贝贝：回复李李老师 那现金加银行存款等于什么

李李老师：回复雪儿贝贝再加上其他货币资金等于资产负债表中的货币资金项目

紫藤老师：回复夏天企业分配工资  1.借：××费用（管理/销售等）  2.贷：应付职工薪酬——工资  二、计提社保（企业部分）  借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——社保  三、次月发放工资时  1.借：应付职工薪酬——工资  2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分）  3.应交税费——应交个人所得税  4.库存现金／银行存款  四、上交杜保  1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分）  2.贷：库存现金/银行存款  五、上交个人所得税  1.借：应交税费——应交个人所得税  2.贷：银行存款

紫藤老师：回复夏天这个是整个社保 个税分录

夏天：回复紫藤老师 计管理费用 社保 贷库存现金

紫藤老师：回复夏天借 管理费用 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

夏天：回复紫藤老师 老师我的软件上没有应付职工薪酬，怎么办呢

紫藤老师：回复夏天你可以添加一个的