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什么样的会计分录用收款凭证
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 十字路口 发表的提问：
发票冲红，认证和没认证怎样做会计分录？买发票被查到，补齐税款并交罚款的会计分录怎么做？
您好，发票冲红是指的开具发票方，还是收到红字发票方啊？买发票被查到，补交税款和罚款的，借；应交税费-未交增值税，营业外支出-罚款，贷：现金或者银行存款。
256楼
2023-03-06 09:29:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 眯眯眼的可乐 发表的提问：
因购物用银行转账支付货款，由于收款方户名填写不完整当天被对方银行退回，几日后又重新填写汇出。 就以上原因，1，如何做会计分录。2，如何填写会计凭证
你只要对正确的付款进行账务处理就可以了，
257楼
2023-03-07 08:48:15
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小小张老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.02w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，请教个问题呀，基金行来的会计凭证怎么做呢？比如，投资款进来，做什么分录？
借银行存款，贷投资款
258楼
2023-03-07 09:03:53
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陆：回复小小张老师 是我们收到投资款，
2023-03-07 09:27:09
小小张老师：回复陆你们收到投资款，就是银行存款增加，实收资本增加
2023-03-07 09:44:34
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 绿鲤鱼家的红鲤鱼 发表的提问：
到货的是样品，会计分录怎么做
您好，给您几张图片，您看一下
259楼
2023-03-07 09:21:31
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绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复靖曦老师 借：预付账款10000 贷：银行存款10000 到货时 借：库存商品9000 销售费用1000（样品） 贷：预付账款10000 是这样吗
2023-03-07 09:41:28
靖曦老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼恩，根据例题和您单位实体情况，做即可
2023-03-07 09:52:47
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 致远 发表的提问：
发生一笔会计业务只填制一张记帐凭证记借方、贷方两笔帐，根据什么确定计帐凭，例如从银行存款支取一笔现金，是用银行存款付款凭证还是现金收款凭证？确定的原则是什么？
你好，根据原始凭证来做账的，根据银行存款付款凭证
260楼
2023-03-07 09:26:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 悦耳的春天 发表的提问：
完税凭证：残疾人就业保证金；其他收入-工会经费，分录分别是什么
　计提时： 　　借：管理费用-工会经费 　　贷：应付职工薪酬-工会经费 　　缴纳时： 　　借：应付职工薪酬-工会经费 　　贷：银行存款 　　 借管理费用残保金 贷其他应付款残保金，借其他应付款残保金 贷银行
261楼
2023-03-08 08:45:09
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悦耳的春天：回复maize老师 之前没有计提，现在是直接做缴纳的分录，还是要补计提的分录
2023-03-08 09:09:39
maize老师：回复悦耳的春天需要先补计提，再做缴纳分录
2023-03-08 09:26:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货已出，款未收，会计分录怎么做？记账凭证后面要不要附销售出货单
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 附件是发票，送货单 或出库单
262楼
2023-03-08 09:03:53
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张铧尹：回复邹老师 附加税是不是这样做的（如图）
2023-03-08 09:23:15
邹老师：回复张铧尹你好，税金及附加不需要设置 二级明细
2023-03-08 09:48:12
张铧尹：回复邹老师 这是系统自带的，设置了就错了是吗？
2023-03-08 10:11:35
邹老师：回复张铧尹你好，是的，不需要像应交税费那样设置二级明细的
2023-03-08 10:29:05
张铧尹：回复邹老师 删除不了，怎么办
2023-03-08 10:58:38
邹老师：回复张铧尹那就只能是带有二级科目核算了
2023-03-08 11:28:00
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 柏玉莲 发表的提问：
为什么会计 有些没有原始凭证也能做出分录来？
你好！应该是有自制原始凭证吧
263楼
2023-03-08 09:24:00
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柏玉莲：回复QQ老师 就是没有我才问的 我没有看到原始凭证
2023-03-08 09:43:05
QQ老师：回复柏玉莲你好！是月末结转凭证吗？什么业务？记账凭证是什么科目？
2023-03-08 09:57:53
柏玉莲：回复QQ老师 报表出来时 银行日记账和对账单不符，所以我们会计做了一个分录借其他应收款 27000 贷银行存款27000
2023-03-08 10:15:18
QQ老师：回复柏玉莲你好，他没有做银行余额调节表吗？其他应收款挂的谁的名字？
2023-03-08 10:29:55
柏玉莲：回复QQ老师 没有银行余额调节表，其他应收款挂的是有名字的
2023-03-08 10:44:44
QQ老师：回复柏玉莲你好，应该是属于短款记录的负责人的明显合算。
2023-03-08 11:05:44
柏玉莲：回复QQ老师 什么意思 不太懂？
2023-03-08 11:29:38
QQ老师：回复柏玉莲你好！人名是谁的？是出纳的吗？
2023-03-08 11:54:10
柏玉莲：回复QQ老师 不是出纳 是外人
2023-03-08 12:05:49
QQ老师：回复柏玉莲你好！应该是做这个人的借款处理了暂时调平银行余额
2023-03-08 12:16:44
柏玉莲：回复QQ老师 这我知道 但是这种做法对不对呢 ？
2023-03-08 12:36:35
QQ老师：回复柏玉莲你好！严格说是不对的，要有证明才可以
2023-03-08 12:57:12
柏玉莲：回复QQ老师 那这个需要怎么做呢？
2023-03-08 13:23:14
QQ老师：回复柏玉莲你好！证明，说明为什么挂在这人名下，也就是原因
2023-03-08 13:51:29
柏玉莲：回复QQ老师 就只是为了把账调平
2023-03-08 14:08:45
QQ老师：回复柏玉莲不是的，要查明原因才可以。
2023-03-08 14:25:46
柏玉莲：回复QQ老师 我只看到我们会计 直接补上去的 没有什么说明，这可怎么办呢？
2023-03-08 14:38:48
QQ老师：回复柏玉莲你好！存在查账风险，你是什么职位？
2023-03-08 14:57:22
柏玉莲：回复QQ老师 我也是会计 她做手工凭证，我直接录软件出报表，到时查到会不会影响到我？
2023-03-08 15:10:16
QQ老师：回复柏玉莲你好！你不负责审核凭证问题不大
2023-03-08 15:29:02
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 瘦瘦的果汁 发表的提问：
会计分录和会计凭证，会计作帐的联系
你好，会计做账就是会计分录和会计凭证合并，会计分录就是财务人员做的账，会计凭证就是做账用的原始凭证。
264楼
2023-03-09 08:31:53
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 迈着猫步的阳光 发表的提问：
什么样内容的会计凭证不需要附附件？
结转收入，费用进利润的时候记账凭证不需要附件，其他的是需要附件的
265楼
2023-03-09 08:59:39
全部回复
迈着猫步的阳光：回复三宝老师 结转支出和月末结转和红冲和暂估的哪？
2023-03-09 09:23:42
三宝老师：回复迈着猫步的阳光结转支出和月末结转同属结转凭证，不用附件，暂估凭证凭自制附件入账
2023-03-09 09:44:52
迈着猫步的阳光：回复三宝老师 计提的凭证和折旧摊销的凭证也是需要自制的附件入账吗？
2023-03-09 10:13:39
三宝老师：回复迈着猫步的阳光计提折旧需附自制附件
2023-03-09 10:40:52
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 別後不知君遠近 发表的提问：
单位为了卖东西给客户发的样品会计分录怎么做
同学，你好，如果是赠送的，可以计入销售费用
266楼
2023-03-09 09:23:59
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別後不知君遠近：回复小叶老师 那需要结转成本吗
2023-03-09 09:42:03
小叶老师：回复別後不知君遠近不需要的哈，计入了费用了
2023-03-09 09:54:50
別後不知君遠近：回复小叶老师 好的谢谢
2023-03-09 10:21:21
小叶老师：回复別後不知君遠近亲爱的同学，不客气哈
2023-03-09 10:45:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 小炎 发表的提问：
老师，这条会计分录这样子做对吗？
你好，应当这样做分录才是的 1，计提单位部分，借；管理费用1200，贷；应付职工薪酬——社保1200 2，缴纳，借；应付职工薪酬——社保1200，其他应收款800，贷；银行存款 2000
267楼
2023-03-10 10:56:03
全部回复
小炎：回复邹老师 为什么应付职工薪酬不用计提员工员工那800？
2023-03-10 11:26:07
邹老师：回复小炎你好，员工负担的社保在计提的工资里面已经体现了
2023-03-10 11:47:49
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 小炎 发表的提问：
老师，这条会计分录这样子做对吗？
你好，这样做是没问题的，
268楼
2023-03-10 11:24:11
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
工资是用银行存款付的，但是银行的凭证还没有拿来，这时会计分录怎么做？
你好！可以在银行存款科目下核算，银行的凭证还有拿来贴在后边就可以
269楼
2023-03-10 11:36:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 提问者1号 发表的提问：
给客户上一些返利，是以扣减应收账款的形式，会计分录怎么写？另外，返利是以口头形式答应的、拿什么做原始凭证
您好！口头的做不了。要有原始单据。至少要让领导写个条，签个字。
270楼
2023-03-12 09:48:35
全部回复
提问者1号：回复宋生老师 有了原始单据了。那给客户上的返利，在应收账款减少了，怎么做会计分录
2023-03-12 10:04:27
宋生老师：回复提问者1号您好！借销售费用 贷应收账款。
2023-03-12 10:17:20
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