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补交社保会计凭证没有怎么办
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 维维 发表的提问：
老师，我公司11.12月份法人和股东都有交社保，但是财务忘记做进凭证里了，请问要怎么补救啊？
你指的是单单社保没做还是工资上没显示有？如果是扣费没做上去的话你如果是银行扣款金额也不对不的，现金交的话可以不做，等1月再做也可以
196楼
2023-02-16 09:48:14
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维维：回复吴月柳 是银行缴款的，记账时只做计提工资的分录，没做任何社保的分录，现在要如何补救？
2023-02-16 10:11:25
吴月柳：回复维维那你银行扣这笔款时怎么做的分录？银行扣这笔款时如果不做那金额就对不上了
2023-02-16 10:28:43
维维：回复吴月柳 银行账一直未做。现在才拿到银行回单，所以要补提这两个月的社保，如何做这笔分录？
2023-02-16 10:58:13
吴月柳：回复维维以前月份发生的了，直接做，借：管理费用 其他应收款 贷：银行存款
2023-02-16 11:11:01
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.44w
引用 @ 迷糊中 发表的提问：
交的工伤和失业、社保怎么做凭证老师
借：生产成本 500*1.4 制造费用100*1.4 管理费用 180*1.4 销售费用 50*1.4 在建工程 110*1.4 研发支出 60*1.4 贷： 借：生产成本 500*1.4 制造费用100*1.4 管理费用 180*1.4 销售费用 50*1.4 在建工程 110*1.4 研发支出 60*1.4 贷：应付职工薪酬-工资      1000 应付职工薪酬-医疗保险  100 应付职工薪酬-养老保险  100 应付职工薪酬-医疗保险  100 应付职工薪酬-住房公积金 105 应付职工薪酬-职工福利费  40 应付职工薪酬-工会经费    40 应付职工薪酬-职工教育经费 15 这个是计提的，支付就 借：借：生产成本 500*1.4 制造费用100*1.4 管理费用 180*1.4 销售费用 50*1.4 在建工程 110*1.4 研发支出 60*1.4 贷：应付职工薪酬-工资      1000 应付职工薪酬-医疗保险  100 应付职工薪酬-养老保险  100 应付职工薪酬-医疗保险  100 应付职工薪酬-住房公积金 105 应付职工薪酬-职工福利费  40 应付职工薪酬-工会经费    40 应付职工薪酬-职工教育经费 15 贷：银行存款
197楼
2023-02-16 10:05:59
全部回复
迷糊中：回复家权老师 什么东西呀
2023-02-16 10:33:12
迷糊中：回复家权老师 个人部分的呢
2023-02-16 10:51:48
家权老师：回复迷糊中先计提再预交的分录就是那样的哈 借：其他应付款-个人社保 贷：银行存款
2023-02-16 11:06:38
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 瘦瘦的鸵鸟 发表的提问：
被社保审计后的补交社保费怎么做账呀？
进当期损益就可以，按受益对象借成本费用等科目。
198楼
2023-02-19 10:26:52
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李老师2：回复瘦瘦的鸵鸟直接计入当期损益哦
2023-02-19 10:54:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 从容的小笼包 发表的提问：
怎么会有社保补贴
你好！你说的补贴是因为什么补贴呢
199楼
2023-02-19 10:52:23
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ???? 发表的提问：
上交公积金、计提工资、上交社保费、上交税费、下发工资 ，凭证怎么做呢
你好。1 计提工资，借管理费用--工资，生产成本等 贷应付职工薪酬-工资 个人承担的个税社保等不用计提。2发放工资借应付职工薪酬-工资 贷应交税费-个人所得税 贷其他应付款或其他应收款--个人社保 、个人公积金 贷银行存款 3，交社保、交公积金， 借应付职工薪酬-公积金（单位承担部分） 借应付职工薪酬--社保（单位承担部分） 贷其他应付款或其他应收款-个人社保、公积金 贷银行存款。4交税借应交税费 贷银行存款
200楼
2023-02-19 11:17:31
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????：回复徐阿富老师 3，交社保、交公积金， 借应付职工薪酬-公积金（单位承担部分） 借应付职工薪酬--社保（单位承担部分） 贷其他应付款或其他应收款-个人社保、公积金 贷银行存款。 交社保、交公积金 不是借管理费（单位承担部分）吗？
2023-02-19 11:45:33
徐阿富老师：回复????你好，社保公积金必须计提，计提时借管理费用 贷应付职工薪酬，而缴纳时是借应付职工薪酬而非管理费用
2023-02-19 12:03:24
????：回复徐阿富老师 计提的社保和公积金 金额是单位承担部分吗 还是单位+个人
2023-02-19 12:20:35
徐阿富老师：回复????你好，是单位部分，个人部分不用计提的
2023-02-19 12:47:24
????：回复徐阿富老师 1 计提工资，借管理费用--工资，生产成本等 贷应付职工薪酬-工资 个人承担的个税社保等不用计提。 例如应发工资10000 社保单位部分 2000 个人部分900 公积金单位 1200 个人1200 个税 100 那这笔计提工资的金额是多少呢？
2023-02-19 13:03:05
徐阿富老师：回复????你好，按照10000计提的呢，
2023-02-19 13:26:24
????：回复徐阿富老师 贷应付职工薪酬-工资 个人承担的个税社保等不用计提。 那这句什么意思呢 您能不能帮我写一个凭证单 谢谢
2023-02-19 13:41:23
徐阿富老师：回复????个人承担的个税社保等不用计提。这个是单独的，和贷应付职工薪酬-工资这句话不连。
2023-02-19 13:57:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 风趣的汉堡 发表的提问：
社会养老保险补交会计分录
你好，借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分），贷；银行存款
201楼
2023-02-19 11:27:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 柯慧 发表的提问：
请问老师，9月份没有计提直接缴纳的社保40000,10月份应该怎么做凭证
你好，补计提就是了 借；管理费用等科目 其他应收款 贷；应付职工薪酬
202楼
2023-02-19 11:54:00
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 会计学堂_凌老师?已认证 发表的提问：
老师，你好是这样的，我们有有一个员工他那个七月份的社保给他漏交了，然后交了之后，现在社保局就是说补交的话，让我们提交，我们的工资表和会计凭证上面滴工资表，可是我们的那个社保呢是呃，我们有一部分人交的是五险，然后呢，有一大部分的人交的是四险，没有交养老保险，如果我要是给他提供的这个工资表这样交上去的话会有什么风险吗？比如说会不会说让我们把那个养老保险没有交的那些人员让我们补交那些养老呢？？？！
你好，会要求你们补交未缴纳的养老保险，因为按规定是需要给员工购买社保的(其中包含养老保险)。
203楼
2023-02-20 08:48:10
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涵涵老师
职称：中级会计师
4.92
解题: 0.06w
引用 @ 调皮的小土豆 发表的提问：
之前在武汉工作，公司交了一个月社保，然后就辞职了去外地，社保卡没拿，第二年回武汉工作公司交社保，社保会交一起吗，卡需要补办吗。
你好，会交一起，如果你社保卡找不到了的话可以补办一个
204楼
2023-02-20 08:56:33
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 深情的钢笔 发表的提问：
领取创业补助24000元后，社保断交怎么办？
你好，补缴社保就可以了
205楼
2023-02-20 09:23:38
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 畅快的煎饼 发表的提问：
公司之前有4个月份的社保费没有缴纳和员工工资没有发放，后面用现金补交社保和发放工资，那之前的会计分录要做吗？具体怎么样写呢？
借：应付工资 贷：现金 借：管理费用-劳保费用 其他应付款-个人劳保 贷：现金
206楼
2023-02-20 09:50:54
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 张娟 发表的提问：
2017年12月底社保进行了补计提，但是2018年计提时社保时未冲减之前补计提的社保费，现在我可以用红字冲回以前补计提的凭证吗？
实际你那个2017年补计提那个是几时社保费用？
207楼
2023-02-20 09:56:59
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张娟：回复maize老师 202017年的
2023-02-20 10:13:30
张娟：回复maize老师 17年的
2023-02-20 10:25:07
maize老师：回复张娟那你咋会有多的没冲啥情况，你们实际2017年没交那么多社保吗？你多计提？？
2023-02-20 10:38:44
张娟：回复maize老师 只是想着18年要补缴就先补
2023-02-20 11:07:23
张娟：回复maize老师 18年又重复计提了
2023-02-20 11:21:45
maize老师：回复张娟实际在2018年没有补？你们2017年社保吗？
2023-02-20 11:35:32
张娟：回复maize老师 对
2023-02-20 11:54:31
张娟：回复maize老师 或者我在12月的计提表汇总表中将17年补计提的数字直接减掉可以吗？
2023-02-20 12:14:15
maize老师：回复张娟但是你17年结账报税了啊。你这个只能用以前年度损益调整冲回。
2023-02-20 12:41:36
张娟：回复maize老师 怎么做账
2023-02-20 12:56:16
张娟：回复maize老师 我们不报税的
2023-02-20 13:20:39
maize老师：回复张娟借应付职工薪酬贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配
2023-02-20 13:40:59
张娟：回复maize老师 利润分配不敢随意动的
2023-02-20 13:58:10
张娟：回复maize老师 补计提的部分今年直接加到每月缴纳的费用中了，每月计提时按缴纳表计提所以把去年底补计提的剩余了
2023-02-20 14:14:09
张娟：回复maize老师 能不能从12月计提表中直接减掉，这样就没有余额了，可以吗？
2023-02-20 14:37:40
maize老师：回复张娟那你冲回是本年计提的了，不是2017 年的。
2023-02-20 15:04:36
张娟：回复maize老师 也可以说是本年的
2023-02-20 15:24:53
张娟：回复maize老师 只是去年补计提的数字分摊到今年数字中缴纳了，今年计提按照缴纳的数字肯定是多计提了
2023-02-20 15:43:37
张娟：回复maize老师 可以从这个月计提表中减掉多计提的吗
2023-02-20 16:12:28
maize老师：回复张娟不是，但是你2017年那个费用没有，你多计提，实际也没有发啊？
2023-02-20 16:37:59
张娟：回复maize老师 2017年的费用实际在2018年已经用了，只是2018年计提时没减之前已经计提的部分，等于就是2018年多计提了
2023-02-20 17:01:13
maize老师：回复张娟是你计提2017年实际没有发生
2023-02-20 17:16:42
张娟：回复maize老师 计提的2017年社保的差额要在2018年中给缴的部分，2018年给缴了，但是2018年计提时没把之前已经计提过的减掉，等于是2018年年又重复计提了，也就是多计提了
2023-02-20 17:35:03
maize老师：回复张娟2017年不是计提2018年费用，你这个实际没有发生的2017年费用计提这个是多计提，你不想用以前年度损益冲回就直接科目不变数字是负数冲回 呗。
2023-02-20 17:49:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 小二郎呀 发表的提问：
老师请教一下，计提社保和工资时凭证后边附那原始凭证有没有格式呢
你好，附上相应的工资表作为附件就是了
208楼
2023-02-21 08:50:39
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ . 发表的提问：
是小规模纳税人，公司平时真没什么大业务，然后每个月交社保发工资，现在社保年审，只做发工资的会计凭证就可以吧？？
可以的
209楼
2023-02-21 09:16:12
全部回复
.：回复袁老师 我是刚刚过来的，交接的什么都没做，现在要年审我要补上去年的应发工资的凭证跟明细账嘛
2023-02-21 09:45:03
袁老师：回复.补吧
2023-02-21 10:01:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ ? 发表的提问：
这个月补缴社保，交当月社保，补缴公积金，不是发生在同一天，可以几张凭证放在一起做一笔账吗？
可以汇总一起处理的
210楼
2023-02-21 09:36:29
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