首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
贷款己付材料未到的会计分录
分享
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 景欣 发表的提问：
8月有材料入库，3万8未付，票没有到，我做的借原材料贷应付账款暂估3万8，钱转出去了，专票也到了我怎么做分录呢？
你好 冲暂估分录 分录不变 金额负数就行了；然后按专票做 借原材料 进项税贷银行存款
226楼
2023-02-27 09:24:01
全部回复
景欣：回复meizi老师 1.如果钱转了，票没有到怎么做分录，2.然后票到了又怎么做呢
2023-02-27 09:50:19
meizi老师：回复景欣1. 借原材料-暂估入库贷银行存款 2. 借原材料-暂估入库负数借银行存款 借原材料 进项税贷银行存款
2023-02-27 10:08:52
景欣：回复meizi老师 那么什么做凭证呢，复印件吗
2023-02-27 10:37:32
meizi老师：回复景欣你好暂估 你就用入库单、对方送货单、付款单来做附件 收到发票的时候用发票做附件 红冲在暂估不用附件 摘要写清楚就行
2023-02-27 10:55:24
景欣：回复meizi老师 当月不认证，就是借原材料，待认证进项待银行存款，是吗
2023-02-27 11:23:20
meizi老师：回复景欣你好 嗯 是的 计入应交税费-待认证进项税放着
2023-02-27 11:49:41
景欣：回复meizi老师 这批材料的运费是我们公司付的，可是没有发票，这个可以计入材料中吗？
2023-02-27 12:12:25
meizi老师：回复景欣你好 可以的 汇算要调整处理的
2023-02-27 12:37:40
景欣：回复meizi老师 我们设备总价70万已经安装好了，款只付了一部分30万，发票没有回来，只有运输费的发票7800，怎么做分录呢
2023-02-27 12:59:52
meizi老师：回复景欣你好 你们这个设备总价和运输费这些都能确定金额不？ 如果能确定金额就做 借固定资产 （设备金额+运费）贷银行存款 安装好次月开始折旧了
2023-02-27 13:19:16
景欣：回复meizi老师 可是银行存款只付了一部分，还是固定资产金额就是预付的那个金额吗
2023-02-27 13:32:37
meizi老师：回复景欣你好 没付款付完的 贷方在挂一个应付账款科目就行了 全额 这个是固定资产全额金额哈
2023-02-27 13:58:00
景欣：回复meizi老师 好的谢谢
2023-02-27 14:24:20
meizi老师：回复景欣不客气 满意请给予评价
2023-02-27 14:54:08
景欣：回复meizi老师 可是之前7月的时候做了借预付款30万贷银行存款30，我八月怎么做呢
2023-02-27 15:05:46
景欣：回复meizi老师 并且这个不暂估吗？因为没有发票，不知道发票金额，只知道合同总价70万
2023-02-27 15:22:56
meizi老师：回复景欣那你这个月 做 借固定资产 贷预付账款 应付账款 这样挂就行
2023-02-27 15:52:55
景欣：回复meizi老师 并且这个不暂估吗？因为没有发票，不知道发票金额，只知道合同总价70万
2023-02-27 16:06:38
meizi老师：回复景欣你好 就是暂估的金额 只是明细我没给你写暂估； 那你就把总价70万+运费就是你的固定资产原值 先这样暂估入账折旧，后期发票来了有差异在调整
2023-02-27 16:19:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
原材料购买回来，需要称重量，称量量需要付款，怎么做会计分录呀
借；原材料 贷；银行存款
227楼
2023-02-27 09:44:59
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 学习中♡ 发表的提问：
项目部自己拿钱付材料款，把钱打到公司账户我们再付出去，这个会计分录怎么做？怎么入成本？
您好，项目部垫付款，借 银行存款- 贷 银行存款 内部往来 （XX项目） 借 原材料- 贷 银行存款
228楼
2023-02-28 09:11:35
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 芝 发表的提问：
专用发票未认证会计分录？借：原材料，借：应交税费-应交增值税-待认证进项税；贷：应付账款，还是可以，借：原材料，借：其他应收款-待认证进项税；贷：应付账款，哪个对？
您好 前面书写分录正确的
229楼
2023-02-28 09:23:45
全部回复
芝：回复bamboo老师 老师，那待认证进项税这个发生额在明细账本中如何填写？是写在增值税专用账薄？还是哪里啊？
2023-02-28 09:45:06
bamboo老师：回复芝待认证进项税额是二级科目 跟增值税并列 认证后写在增值税专用账薄
2023-02-28 10:06:24
芝：回复bamboo老师 跟增值税并列是什么意思啊
2023-02-28 10:34:14
bamboo老师：回复芝应交税费——应交增值税 应交税费——待认证进项税额 没认证的时候先不计入增值税专用账簿 等认证后从应交税费——待认证进项税额转入应交税费——应交增值税——进项税额 登记在增值税专用账簿
2023-02-28 11:00:30
芝：回复bamboo老师 老师你意思是没认证明细账先不登写是吗
2023-02-28 11:13:11
bamboo老师：回复芝对的 在二级科目待认证进项税额明细帐体现就好了
2023-02-28 11:39:31
芝：回复bamboo老师 科目汇总表又要写在哪个科目？资产负债表可以填在其他流动资产中
2023-02-28 11:59:40
bamboo老师：回复芝科目汇总表写在应交税费——待认证进项税额科目
2023-02-28 12:16:01
芝：回复bamboo老师 再增加一栏这个？
2023-02-28 12:33:32
芝：回复bamboo老师 已认证待抵扣是不是也要这样填写？待抵扣和待认证都是一样的吧
2023-02-28 12:57:24
芝：回复bamboo老师 因为当月没有销项而进项先被我认证了
2023-02-28 13:23:54
bamboo老师：回复芝应交税费——待认证进项税额 应交税费——待抵扣进项税额 都一样的写
2023-02-28 13:35:08
芝：回复bamboo老师 那资产负债表就写在其他流动资产那，行不？
2023-02-28 13:54:42
bamboo老师：回复芝资产负债表就写在其他流动资产可以
2023-02-28 14:09:44
芝：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-02-28 14:39:38
bamboo老师：回复芝不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-28 15:07:05
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 义气的黑裤 发表的提问：
6)购入甲材料1000千克,单价10元,共计10000元,增值税税率13%, 运杂费 500元。货款以银行存款支付,材料尚未收到。写会计分录
借：原材料，100000 应交税费—应交增值税-进项税，13000 贷：银行存款113500
230楼
2023-02-28 09:41:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 星星 发表的提问：
购原材料27290，已付10250余17040未付会计分录怎么写
借：原材料，27290贷：银行存款，10250应付账款  17040
231楼
2023-03-01 08:33:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 王利青 发表的提问：
购买材料，货已收到，款已付，票未收到，分录怎么做
借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；预付账款 贷；银行存款
232楼
2023-03-01 08:43:22
全部回复
王利青：回复邹老师 那收到发票后怎么办
2023-03-01 09:06:47
邹老师：回复王利青根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款
2023-03-01 09:20:29
王利青：回复邹老师 好的知道了，谢谢您
2023-03-01 09:40:38
邹老师：回复王利青不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-03-01 10:04:21
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 张张 发表的提问：
老师，材料己到，发票未到，款也未付的，这种情况 需要先作暂估吗
需要暂估材料入库 借：原材料 贷：应付账款——暂估应付账款
233楼
2023-03-01 08:54:19
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Tulip 发表的提问：
我这个季度预付材料款。对方票还没开过了，我记借预付账款 贷银行存款。 等票开过来会计分录是不是借原材料 贷预付账款呀
你好，如果是一般纳税人，专票的话，借原材料 借应交税费（进项税额） 贷预付账款
234楼
2023-03-01 09:22:28
全部回复
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 最初 发表的提问：
比如材料到了，发票没到，钱现在付款，怎么做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款。如果货到了借：库存商品-暂估库存商品 贷：银行存款。
235楼
2023-03-01 09:41:59
全部回复
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 闪闪的蜜蜂 发表的提问：
预付账款的乙材料到货,实际购买425000元,用银行存款支付300250元,贷款全部结清，冲减预付账款。会计分录应该怎么写
借 库存商品 425000 贷 银行存款 300250 预付账款124750
236楼
2023-03-02 09:03:00
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 婉妮 发表的提问：
老师，企业 购买原材料价值3000元，款项尚未支付。怎么做分录？ 是不是 借：原材料 3000 贷：应付账款 3000
对的
237楼
2023-03-02 09:20:28
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
老师 我收到客户一笔款要我司代买材料 （材料还未买）整个的会计分录要怎么做呢
最后这个发票开给你们客户还是你们，你们这个买材料这个发票后续需要开给客户么，你们这边？
238楼
2023-03-02 09:39:00
全部回复
乐乐：回复maize老师 不开发票
2023-03-02 10:05:34
maize老师：回复乐乐借银行 贷其他应付款，你们支付出去买材料做借其他应付款 贷银行
2023-03-02 10:16:56
乐乐：回复maize老师 如果开票也是开给我们，不给客户开发票
2023-03-02 10:32:23
maize老师：回复乐乐那这个做借银行 贷应收账款
2023-03-02 10:45:27
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
老师你好，我收到货，款己付，票未开，这个会计分录怎么处理
你好，会计分录和开票没关系，票没到可以先暂估入账。 借：有关成本 贷：银行存款
239楼
2023-03-05 11:00:01
全部回复
鱼儿：回复宇飞老师 发票到了怎么处理？
2023-03-05 11:21:09
宇飞老师：回复鱼儿发票到了如果金额一样的不需要处理。
2023-03-05 11:40:19
鱼儿：回复宇飞老师 好的谢谢老师辛苦了
2023-03-05 11:55:57
宇飞老师：回复鱼儿不客气，满意请五星好评哈。
2023-03-05 12:16:46
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 欣慰的向日葵 发表的提问：
进原材料没有付款，货已到仓库，怎么做会计分录
借：原材料 贷：应付账款-暂估
240楼
2023-03-05 11:24:16
全部回复
欣慰的向日葵：回复文文老师 那付款付了一半，怎么做会计分录
2023-03-05 11:37:55
文文老师：回复欣慰的向日葵发票是否有收到了？
2023-03-05 12:04:09
欣慰的向日葵：回复文文老师 没有，而且进的一批原材料，领导没说多少钱？这笔账一直没做，只是现在付了一小部分，领导说是预付，怎么做账。而且付的账，对方打了一张条子，上面写今借到原材料货款。怎么做账
2023-03-05 12:24:19
文文老师：回复欣慰的向日葵新供应商还是经常合作的供应商？
2023-03-05 12:52:33
欣慰的向日葵：回复文文老师 新的
2023-03-05 13:10:58
文文老师：回复欣慰的向日葵借：应付账款-供应商名称 贷：银行存款 来票后，再 借：应付账款-暂估 贷：应付账款-供应商名称
2023-03-05 13:40:33
欣慰的向日葵：回复文文老师 那金额怎么填？不知道不填了，先做分录？
2023-03-05 13:52:07
文文老师：回复欣慰的向日葵如果不知道金额没法做，需要问下领导多少钱
2023-03-05 14:05:55
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料