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内部帐客户发货打折会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ Miss雪er 发表的提问：
请问老师，我司是做批发零售的，我们当月销售货物时给客户的折扣，到下个月我们从厂家订货时厂家会根据我们给客户的折扣补一部分费用给我们公司，那么厂家补给我们的这部分费用怎么做分录？它算不算主营业务收入？
你给别人的折扣做到了哪个科目？
151楼
2023-02-01 09:45:56
全部回复
Miss雪er：回复郭老师 直接做销售费用-折扣了
2023-02-01 10:01:34
郭老师：回复Miss雪er那收到的，你应该做收入。
2023-02-01 10:29:46
Miss雪er：回复郭老师 做主营业务收入是吗？还是其他业务收入呢？
2023-02-01 10:57:40
郭老师：回复Miss雪er其他业务收入里面。
2023-02-01 11:08:58
Miss雪er：回复郭老师 好的 谢谢老师
2023-02-01 11:22:20
郭老师：回复Miss雪er不用客气的。
2023-02-01 11:50:26
Miss雪er：回复郭老师 老师还有一个疑问，厂家补回费用的方式是在我们进货时直接在我们进货的货款那里抵减那部分费用的，那我采购入库时，库存商品是不是实际付款的金额加上补回费用的那部分？麻烦老师帮列一下会计分录，谢谢
2023-02-01 12:09:37
郭老师：回复Miss雪er借库存商品100贷银行存款90，其他业务收入应交税费。
2023-02-01 12:33:27
Miss雪er：回复郭老师 应交税费那里可以列的再详细一点吗
2023-02-01 13:01:16
郭老师：回复Miss雪er一般纳税人还是小规模
2023-02-01 13:27:57
Miss雪er：回复郭老师 有两个公司都是做这个一个是一般纳税人，一个是个体工商户
2023-02-01 13:57:41
郭老师：回复Miss雪er一般纳税人应交税费应交增值税销项 个体户小规模应交税费应交增值税。
2023-02-01 14:08:36
Miss雪er：回复郭老师 像图上的是一般纳税人，是不是这样做？借：库存商品 89489.81 应交税费-应交增值税（进项税额）11633.69 贷：银行存款 99495.5 其他业务收入1440.71应交税费-应交增值税（销项税额）187.29
2023-02-01 14:34:57
郭老师：回复Miss雪er你好，可以的。
2023-02-01 14:55:58
Miss雪er：回复郭老师 谢谢老师的耐心解答
2023-02-01 15:06:17
郭老师：回复Miss雪er不用客气的，
2023-02-01 15:29:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 紫苏琳 发表的提问：
老师，因为供货晚了，客户给开了发票，内容是误工索赔，这个要怎么记账啊？会计分录是什么
你好，这种款项是不需要开具发票，计入营业外支出处理
152楼
2023-02-01 10:15:13
全部回复
紫苏琳：回复邹老师 关键是客户给开了发票，还是增值税专用发票，这个直接计入营业外支出？
2023-02-01 10:27:06
邹老师：回复紫苏琳你好，是的，赔偿款项只能是计入营业外支出核算的
2023-02-01 10:44:58
紫苏琳：回复邹老师 老师，可以写出会计分录吗？
2023-02-01 11:05:26
邹老师：回复紫苏琳借；营业外支出 贷；银行存款等科目 3000
2023-02-01 11:35:10
紫苏琳：回复邹老师 增值税进项税记哪里？
2023-02-01 11:52:40
邹老师：回复紫苏琳计入营业外支出 ，进项不可以抵扣
2023-02-01 12:08:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 哭泣的鞋垫 发表的提问：
客户延期提货而向客户收取的违约金如何做会计分录？
借；银行存款 贷；营业外收入
153楼
2023-02-01 10:35:59
全部回复
哭泣的鞋垫：回复邹老师 那课件是这样讲的呢
2023-02-01 11:08:52
邹老师：回复哭泣的鞋垫确实，这里字眼一定要看清 延期违约金是价外费用，征收增值税 取消收取的违约金，计入营业外收入
2023-02-01 11:27:38
哭泣的鞋垫：回复邹老师 老师，那延期提货向客户收取的违约金不是视同销售吗？请问具体的会计分录如何做？
2023-02-01 11:53:25
邹老师：回复哭泣的鞋垫借；银行存款 贷；其他业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-02-01 12:08:00
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Tracy 发表的提问：
客户下单付款,,商家没货,平台退款给客户,这笔退款怎么做分录?(客户下单的时候,这笔款没有对帐所以是没有入帐的,另上个月公司已预付给商家.已做帐) 内帐,小规模
您好， 如果收款时没有入账，退款时也不用入账。
154楼
2023-02-02 10:04:07
全部回复
Tracy：回复王雁鸣老师 那这张凭证放到做收入时踢出来吗 (我们是做平台的,像天猫那样,客人下单的钱是下到我们的平台,我们再付给商家)
2023-02-02 10:31:55
王雁鸣老师：回复Tracy您好，是的，做收入时踢出来。
2023-02-02 10:57:21
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计 发表的提问：
财付通支付科技有限公司客户备付金常常有几毛钱进对公帐户，会计分录是…？
您好！借其他货币资金 贷财务费用
155楼
2023-02-02 10:27:35
全部回复
会计：回复宋生老师 财务费用要不要设二级科目，平时是没收入，每天都有几毛入帐。那报表上的财务费用会不会突出的明显。
2023-02-02 10:41:45
宋生老师：回复会计你好！建议设置二级科目。
2023-02-02 11:11:25
会计：回复宋生老师 那二级科目设置什么费呢
2023-02-02 11:32:42
宋生老师：回复会计你好！比如设置利息费，手续费这类
2023-02-02 12:02:06
会计：回复宋生老师 问题是帐户上没收入，做利息或手续费，利润表上比较明显，那税务局会说，都都没收付款类的，怎么有那么多手续费类的！
2023-02-02 12:28:30
宋生老师：回复会计你好！一天几毛钱，一个月不到30，税局不会管的额
2023-02-02 12:47:36
会计：回复宋生老师 年累计下来就会有
2023-02-02 13:07:16
会计：回复宋生老师 所以才说，还有没有什么更好的方法。
2023-02-02 13:25:43
宋生老师：回复会计你好！就这样就可以了，税局不会管你这几十块钱的。不需要担心这个问题
2023-02-02 13:53:57
会计：回复宋生老师 其他货币资金 设置的二级科目是备付金？
2023-02-02 14:07:59
会计：回复宋生老师 还是不用设置二级科目
2023-02-02 14:25:07
宋生老师：回复会计你好！备付金你可以直接在现金里面就可以了。
2023-02-02 14:42:07
会计：回复宋生老师 我的意思是财付通支付科技有限公司客户备付金每天都会有几毛进来，借方的其他货币资金要不要设二级科目。
2023-02-02 15:11:57
宋生老师：回复会计你好!这个建议设置二级科目。其他货币资金-财付通
2023-02-02 15:33:40
会计：回复宋生老师 那是不是还要做多一笔分录:借：钱款存款，贷：其他货币资金—财付通。 借：银行存款
2023-02-02 15:47:15
宋生老师：回复会计你好！是的，就是这样做
2023-02-02 16:12:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 笑猫 发表的提问：
我们公司向银行贷款，钱到对公帐户又转给另外一家公司，会计分录要怎么做？
你好，我们公司向银行贷款，借；银行存款，贷；短期借款或长期借款 又转给另外一家公司，借；预付账款等科目，贷；银行存款
156楼
2023-02-02 10:32:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 李同学 发表的提问：
分公司往总公司账户上打钱外帐怎样做会计分录
你好 借；其他应收款等科目 贷；银行存款
157楼
2023-02-05 11:38:13
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
分公司往总公司账户上打钱外帐怎样做会计分录
借：其他应收款--总公司贷：银行存款
158楼
2023-02-05 12:01:58
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 哈哈哈笑死 发表的提问：
客户多给公司打了货款，怎么做分录
要还回吗？借：银行存款 贷：应收账款
159楼
2023-02-05 12:08:13
全部回复
哈哈哈笑死：回复吴月柳 多打了也是这么做吗？不还，金额就多几毛钱
2023-02-05 12:25:11
吴月柳：回复哈哈哈笑死那多出的贷方用营业外收入
2023-02-05 12:37:34
哈哈哈笑死：回复吴月柳 具体怎么做分录呢，老师
2023-02-05 12:56:08
哈哈哈笑死：回复吴月柳 借:银行存款 贷:应收账款 其他应付款？对吗？
2023-02-05 13:21:40
吴月柳：回复哈哈哈笑死借：银行存款贷：营业外收入
2023-02-05 13:48:10
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 务实的悟空 发表的提问：
给客户的现金返利，冲减客户付的货款怎么做会计分录
借银行存款财务费用贷应收账款。
160楼
2023-02-05 12:18:00
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郭老师：回复务实的悟空最好看一下，你们发票怎么开？如果你开负数发票的话，红冲你的收入。
2023-02-05 12:34:24
务实的悟空：回复郭老师 客户给了货款，借银行存款财务费用贷主营业务收入行吗？
2023-02-05 12:48:12
郭老师：回复务实的悟空你好，可以的。
2023-02-05 13:10:49
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:收到客户货款，客户银行刷卡支付 会计分录做么做？
借：银行存款 贷：应收货款
161楼
2023-02-06 09:55:55
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 大方的冷风 发表的提问：
客户退货15000元，但客户欠货款10000元，货已退回仓库，请问会计分录应该怎么做？
开红字发票么，后期没有合作么？
162楼
2023-02-06 10:19:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 筱 发表的提问：
老师，销售货物客户开票金额为76805，客户实付货款76800，会计分录怎么做？
你好，借；银行存款 76800 财务费用 5 贷；主营业务收入 应交税费
163楼
2023-02-06 10:26:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 回忆祭奠青春 发表的提问：
总公司拔入资金分录如何做，然后分公司收到货款直接打到总公司账户分公司如何做分录，帮忙是客户直接打款到总公司帐上，但如何做账
您好！借银行存款 贷内部往来。 借内部往来 贷应收账款。
164楼
2023-02-07 09:20:54
全部回复
回忆祭奠青春：回复宋生老师 人家客户已经打款，应收帐款下的明细是谁
2023-02-07 09:48:38
宋生老师：回复回忆祭奠青春您好！客户的公司名称。
2023-02-07 10:03:55
回忆祭奠青春：回复宋生老师 客户已经打款了呀，我们是预收帐款全部打到总公司帐户，我们没有收款帐户的，后面这个分录不对吧
2023-02-07 10:32:46
宋生老师：回复回忆祭奠青春您好！你说的信息不完全，我怎么知道你是预收款呢？ 你借内部往来-总公司，贷预收账款。
2023-02-07 10:47:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司销售产品给客户开具了发票，客户也打钱了并于当月发票和货退回，发票当月冲红了，款是次月退回的，在用友中怎么做会计分录
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
165楼
2023-02-07 09:49:59
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