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内部帐客户发货打折会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 惜惜 发表的提问：
客户打款，给客户的返利是以货的形式给他，分录怎么写
借；销售费用 贷；库存商品
166楼
2023-02-07 10:12:36
全部回复
惜惜：回复邹老师 谢谢老师
2023-02-07 10:36:10
邹老师：回复惜惜不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-02-07 11:00:33
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 君無戲言 发表的提问：
应收客户开票税点会计分录怎么做呀，借：应收账款 贷：用什么科目，其他应收款吗，内帐
你好 内账 借 应收账款 贷 应交税费
167楼
2023-02-07 10:23:59
全部回复
君無戲言：回复答疑苏老师 是内帐里面的税点，开票加点，不是发票里面的
2023-02-07 10:39:59
答疑苏老师：回复君無戲言你好 内账没有固定的格式 也可以直接 借 应收账款 贷 主营业务收入 交税你们就计入费用。
2023-02-07 10:58:43
君無戲言：回复答疑苏老师 好的
2023-02-07 11:10:42
答疑苏老师：回复君無戲言祝同学工作顺利哦！
2023-02-07 11:22:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 诺亚方舟 发表的提问：
小规模公司收到客户打来的服务费，客户不要发票，该怎么做账？会计分录怎么写？
你好，借；银行存款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
168楼
2023-02-08 09:27:09
全部回复
诺亚方舟：回复邹老师 小规模公司也提税费吗？
2023-02-08 09:53:42
诺亚方舟：回复邹老师 季度不超30万享受免税政策的时候，提出的税费该怎么处理？
2023-02-08 10:08:31
邹老师：回复诺亚方舟你好，是的，做收入分录的时候，需要做价税分离的
2023-02-08 10:21:26
诺亚方舟：回复邹老师 季度不超30万享受免税政策的时候，提出的税费该怎么处理？
2023-02-08 10:51:20
邹老师：回复诺亚方舟你好 实现收入，借；银行存款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 减免税款，借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免
2023-02-08 11:01:45
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 回忆祭奠青春 发表的提问：
总公司拔入资金分录如何做，然后分公司收到货款直接打到总公司账户分公司如何做分录，帮忙是客户直接打款到总公司帐上，但如何做账
您好！借银行存款 贷内部往来。 借内部往来 贷应收账款。
169楼
2023-02-08 09:48:45
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 心心点灯 发表的提问：
做内账，做运输的，公司买客户水泥，又帮客户拉运费抵掉一部分，付一部分水泥款给客户，分录怎么做
你是运输公司，你给客户拉的运费是你的收入，借 应收账款 贷 主营业务收入，你买水泥 是做什么用的，假如是用于自建房的，借 在建工程 贷 应收账款 （这是抵应收的运费的） 银行存款(你实际付的一部分水泥款），这里主要看水泥是用于哪里的，再确定借方的科目。
170楼
2023-02-08 10:13:24
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 慧慧 发表的提问：
销售物品给客户的折扣，怎么做会计分录呢？
你好！ 直接冲减收入就可以了
171楼
2023-02-08 10:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 蓝精灵 发表的提问：
内帐的分配利润会计分录怎做帐?
借；利润分配——未分配利润 贷；应付股利
172楼
2023-02-09 09:49:21
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 又耳多多 发表的提问：
顾客将货款打到我们公司，但是货又是厂家直接发给顾客，我们再把客户的货款打给厂家，那我们怎么核销客户的往来和怎么做分录呢
你好！谁开发票给客户额
173楼
2023-02-09 09:54:27
全部回复
又耳多多：回复宋生老师 我们是内帐不开发票的
2023-02-09 10:13:46
宋生老师：回复又耳多多你好！借银行存款 贷其他应付款 然后给厂家的时候借其他应付款 贷银行存款
2023-02-09 10:32:00
又耳多多：回复宋生老师 那如果是这样的话我们是软件做账，我就要在软件里直接做分录就可以了是吗
2023-02-09 10:54:44
宋生老师：回复又耳多多您好！是的。直接做分录。
2023-02-09 11:16:58
又耳多多：回复宋生老师 好的太谢谢了！我纠结了一个下午都不知道不做到软件里谢谢！
2023-02-09 11:35:51
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 会撒娇的书包 发表的提问：
您好老师，商品卖给客户9064元，客户打款只打9040元，少的24元的会计分录要什么做
这个计提坏账准备并核销坏账准备
174楼
2023-02-09 10:01:29
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会撒娇的书包：回复辜老师 那借贷要什么写
2023-02-09 10:16:06
辜老师：回复会撒娇的书包借，资产减值损失，贷，坏账准备 借，坏账准备，贷，应收账款
2023-02-09 10:27:58
会撒娇的书包：回复辜老师 那这个月末需要做结转到本年利润里面吗
2023-02-09 10:56:31
辜老师：回复会撒娇的书包是的，要结转到未分配利润的
2023-02-09 11:13:44
会撒娇的书包：回复辜老师 那这个分录怎么做，可以麻烦老师发给我吗？谢谢
2023-02-09 11:30:13
辜老师：回复会撒娇的书包借，本年利润，贷，资产减值损失
2023-02-09 11:47:27
会撒娇的书包：回复辜老师 老师，不做坏账准备的话，还能做什么科目吗
2023-02-09 12:12:55
辜老师：回复会撒娇的书包这个只能做坏账准备
2023-02-09 12:42:08
会撒娇的书包：回复辜老师 好的，谢谢老师
2023-02-09 13:11:36
辜老师：回复会撒娇的书包好的，客气，帮到你就好
2023-02-09 13:25:56
会撒娇的书包：回复辜老师 老师，确定是坏账准备，分录第一步做：借资产减值损失24元，贷 坏账准备24元。还需要做第二步的分录（借 坏账准备24元，贷 应收账款24元 ）吗？
2023-02-09 13:50:56
辜老师：回复会撒娇的书包要的要做第二步的
2023-02-09 14:02:09
会撒娇的书包：回复辜老师 那是要月末做。还是做完第一步就要接着做第二部
2023-02-09 14:21:42
辜老师：回复会撒娇的书包是的，也是这样的额
2023-02-09 14:47:20
会撒娇的书包：回复辜老师 是接着做第二步吗？
2023-02-09 15:14:30
辜老师：回复会撒娇的书包是的，是接着做第二步的
2023-02-09 15:38:52
曾老师
职称：,注册会计师,审计师
4.93
解题: 0.03w
引用 @ 过儿 发表的提问：
收了客户的全部货款，但是货还没跟他发，怎么做分录啊
借：银行存款 贷：预收账款
175楼
2023-02-09 10:20:59
全部回复
过儿：回复曾老师 那发货之后呢？
2023-02-09 10:47:06
曾老师：回复过儿借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费_应交增值税销项税
2023-02-09 10:58:51
过儿：回复曾老师 好的
2023-02-09 11:14:03
曾老师：回复过儿? ? ? ? ? ? ?
2023-02-09 11:24:41
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 优秀的眼神 发表的提问：
您好，客户货款用公帐打到我个人帐户，客户这样子做可以吗？他不用开票的。
你好 公司业务最好转到公户上  再开发票
176楼
2023-02-10 08:58:46
全部回复
优秀的眼神：回复玲老师 老师，客户不需要开票，所以打到我个人帐户，但他是用公帐打的行吗
2023-02-10 09:17:51
玲老师：回复优秀的眼神可以委托代收款，不要发票，做无票收入。
2023-02-10 09:31:57
优秀的眼神：回复玲老师 怎么委托代收款呢
2023-02-10 09:46:50
玲老师：回复优秀的眼神是的。是的，委托代收款。是的，委托代收款可以的。
2023-02-10 10:16:33
优秀的眼神：回复玲老师 老师，怎么委托代收款呢，去我开户行签什么协议吗，还是客户去啊？
2023-02-10 10:45:03
玲老师：回复优秀的眼神你好 单位委托个人收款的 这样证明
2023-02-10 11:10:01
优秀的眼神：回复玲老师 老师，要去银行吗，还是客户写个证明就可以？
2023-02-10 11:28:46
玲老师：回复优秀的眼神委托收款那一方写一个证明就可以了。
2023-02-10 11:55:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 若蓝 发表的提问：
总公司需过帐打款到分公司帐上，支付款时帐户用一个，分公司收到总公司打回的款又是另一个对公帐户，会计分录怎么做。
你好，是一个公司的不同账户？
177楼
2023-02-10 09:08:46
全部回复
若蓝：回复邹老师 不是，收款回来是另外对公帐户
2023-02-10 09:37:47
邹老师：回复若蓝借；其他应收款 贷；银行存款 借；银行存款 贷；其他应付款
2023-02-10 09:56:22
若蓝：回复邹老师 那不是一直挂起往来吗
2023-02-10 10:19:30
邹老师：回复若蓝你好，是的，所以回款也需要是分公司的账户，而不是其他公司账户回款
2023-02-10 10:31:22
若蓝：回复邹老师 因为这款总公司已还我了，只是收到款的名称是另一家。这个需怎么处理
2023-02-10 10:45:03
邹老师：回复若蓝你好，你需要退回，以总公司的名义回款才可以冲销之前的其他应收款的
2023-02-10 10:59:39
风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 健忘的大米 发表的提问：
您好！装饰工程施工，自己做内帐，个人付给公司账户1万，公司账户再付货款，会计分录怎么做？
借：银行存款，贷：其他应付款 借：应付账款，贷：银行存款
178楼
2023-02-10 09:33:23
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 学堂用户685fvg 发表的提问：
1.某企业根据发生的有关应收账款的经济业务，编制相关会计分录。(10分)(1)该企业赊销甲产品，合同规定的客户付款期为企业交付货物后30天内，付款条件为“2/20，n/30”。当日开出增值税专用发票，发票上注明的不含税价款为50 000元，增值税额为8 000元，价税合计总额58 000元。分公司依客户以往付款情况的经验及客户现实经营状况，估计客户很可能在20天内结清全部款项，并有可能获得1160元的现金折扣。 ( 2)如果客户于20天内付款，则获得1 160元的现金折扣，实际收到货款56 840元存入银行。 (3)如果商品销售后20天内客户未能付款，则无法获得现金折扣。
您好 借 应收账款58000 贷 主营业务收入50000 贷 应交税费－应交增值税－销项税额8000
179楼
2023-02-10 09:56:37
全部回复
bamboo老师：回复学堂用户685fvg借 银行存款58000-1160=56840 借 财务费用1160 贷 应收账款58000
2023-02-10 10:32:00
bamboo老师：回复学堂用户685fvg借 银行存款58000 贷 应收账款58000
2023-02-10 10:59:04
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 美丽心情 发表的提问：
烘焙行业收到预付款给顾客蛋糕券如何写分录，顾客拿蛋糕券消费时又如何写分路，打折部分计入哪个科目？内账和外账一样的做法吗？

你好！内外账不一样，内张简单确认费用就可以，外账要视同销售，借：现金  销售费用  贷：预收账款   消费时  借：预收账款  贷：主营业务收入  应交税费—增值税

180楼
2023-02-10 10:17:59
全部回复
美丽心情：回复晓海老师 如果不启用预收账款应怎样写分录？另外如果销售蛋糕券时顾客未付款时如何也分录，顾客拿着未付款的蛋糕券来消费时又如何写分录？
2023-02-10 10:46:02
晓海老师：回复美丽心情

你好！可以在应收账款科目下核算，发出时就已经确认费用了，实际消费时确认收入就可以。内帐发出时可以不做账务处理，只登记，消费时再转入销售费用

2023-02-10 11:05:05
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