首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
内部帐客户发货打折会计分录
分享
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 画笔 发表的提问：
销售产品的返利是要怎么做帐？政策是这样的：返利冲抵货款的形式，客户在规定时间内打款比如50万，那就按50万内的所有产品打8.5折返利给客户，冲抵货款，这样这边是要怎么操作做帐好？另外就是有些客户是已经按原价出货并开票了，但这边已开票出货的产品也是可以参与此次活动，也就是出货产品也是打8.5折返利给客户在下批出货中冲抵货款，像这样的要怎么做？
同学，这部分在发生时确认合同资产，实际返利时冲减。
61楼
2022-12-21 11:47:10
全部回复
画笔：回复陈诗晗老师 是客户打款给我们，我们按打款金额的8.5折返利给客户
2022-12-21 12:09:22
陈诗晗老师：回复画笔那是确认为合同负债，同学
2022-12-21 12:26:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 依梦 发表的提问：
从客户发货中扣除折扣金额，咋做分录呀？
你好，这个折扣有在发票上体现？
62楼
2022-12-21 11:53:59
全部回复
依梦：回复邹老师 没发票
2022-12-21 12:18:19
邹老师：回复依梦你好 借；银行存款 销售费用 （折扣部分） 贷；主营业务 收入 应交税费
2022-12-21 12:41:54
依梦：回复邹老师 只是账上显示出来有这回事
2022-12-21 13:05:48
邹老师：回复依梦你好，给予客户的折扣，计入销售费用核算
2022-12-21 13:28:51
依梦：回复邹老师 老师，没给客户现金，接费用，贷啥呀
2022-12-21 13:46:40
邹老师：回复依梦你好，贷方就是收入，应交税费 借；银行存款（实际收款部分） 销售费用 （折扣部分） 贷；主营业务 收入 应交税费
2022-12-21 13:57:41
依梦：回复邹老师 老师可不可以直接冲，借主营业务收入，贷应收
2022-12-21 14:25:10
邹老师：回复依梦你好，这个是不能冲销收入的 因为你收入并没有减少，减少的是收款金额
2022-12-21 14:37:00
依梦：回复邹老师 知道了，谢谢老师
2022-12-21 15:03:57
邹老师：回复依梦不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-21 15:16:05
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ ∞ 茜 发表的提问：
做内帐，下单时先收客户订金，然后货出来了，客户在打尾款，然后我们发货，这个分录借：预收账款 银行存款 贷：主营业务收入。这里的主营业务收入是预收的金额还是销售金额
是销售金额。
63楼
2022-12-22 11:14:43
全部回复
∞ 茜：回复方老师 我做销售金额的话是不是不平了，这里没搞明白，比如我们下单之前客户先支付500订金，然后在下订单生产销售金额是在下生产的时候才算出来，产品出来后通知客户打尾款，我们在发货的
2022-12-22 11:35:47
方老师：回复∞ 茜收到定金时 借银行存款 贷预收账款 收到尾款时 借预收账款 银行存款（尾款） 贷主营业入收入 预收加尾款。
2022-12-22 11:46:22
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 流星雨 发表的提问：
客户退货 会计分录怎么做
借：主营业务收入 贷:银行存款/现金等 贷:应交税金——应交增值税(销项税额)(一般纳税企业)(红字) 同时,冲回成本, 借:库存商品 贷:主营业务成本
64楼
2022-12-22 11:29:56
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 强健的巨人 发表的提问：
客户退货会计分录怎么做？
借：主营业务收入，应交税费贷：应收账款；借：库存商品贷：主营业务成本
65楼
2022-12-22 11:43:36
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 画笔 发表的提问：
销售产品的返利是要怎么做帐？政策是这样的：返利冲抵货款的形式，客户在规定时间内打款比如50万，那就按50万内的所有产品打8.5折返利给客户，冲抵货款，这样这边是要怎么操作做帐好？另外就是有些客户是已经按原价出货并开票了，但这边已开票出货的产品也是可以参与此次活动，也就是出货产品也是打8.5折返利给客户在下批出货中冲抵货款，像这样的我要怎么做？
同学，返利客户给你开具红字发票吗
66楼
2022-12-22 11:50:59
全部回复
画笔：回复陈诗晗老师 不开，直接冲抵货款
2022-12-22 12:15:15
陈诗晗老师：回复画笔你打50万时 借：库存商品50×85% 合同资产50×15% 贷：应付账款 返利时 借：应付账款 贷：合同资产
2022-12-22 12:29:46
画笔：回复陈诗晗老师 是客户打款给我们，我们按打款金额的8.5折返利给客户
2022-12-22 12:39:48
陈诗晗老师：回复画笔如果是你就是合同负责 借：银行存款、应收账款 等 贷：营业收入 合同负债 还利时 借：合同负债 贷：应收账款等
2022-12-22 13:00:18
画笔：回复陈诗晗老师 好的，返利金额怎么在开票时体现呢？
2022-12-22 13:21:05
陈诗晗老师：回复画笔开负数发票。比如你是50万的金额，返利是7.5，那么开具-7.5
2022-12-22 13:37:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 木子 发表的提问：
餐饮企业顾客消费打7折，会计分录怎么做
借；银行存款等科目 销售费用（3折的金额） 贷；主营业务收入 应交税费
67楼
2022-12-23 11:23:21
全部回复
木子：回复邹老师 老师在有没有其他处理的办法，这样做的话，收入虚增了，
2022-12-23 11:49:11
邹老师：回复木子这个就是正确的处理方式，不存在虚增送人的
2022-12-23 12:12:30
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:给客户折让，会计分录怎么做？
你好，做后入冲减
68楼
2022-12-23 11:37:22
全部回复
小惑老师：回复叶子你好做收入的冲减
2022-12-23 12:03:06
叶子：回复小惑老师 但是发票早就开好了，没关系吧？
2022-12-23 12:29:39
小惑老师：回复叶子没关系，做红字发票即可
2022-12-23 12:52:52
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 画笔 发表的提问：
销售产品的返利要怎么做帐？政策是这样的：返利冲抵货款的形式，客户在规定时间内打款比如50万，那就按50万内的所有产品打8.5折返利给客户，冲抵货款，这样这边是要怎么操作做帐好？另外就是有些客户是已经按原价出货并开票了，但这边已开票出货的产品也是可以参与此次活动，也就是出货产品也是打8.5折返利给客户在下批出货中冲抵货款，像这样的要怎么做？用的管家婆系统，像这种情况，已按原价出货后打款，打款后原出货金额全部打8.5折，这样是不是只要在应收账款上做个应收减少冲抵后面货款，这样只做应收减少会不会影响成本？还是说必须要在出货单上按打折金额出库？但有些
销售产品的返利最好是在发票上开折扣，这样对你来说比较好
69楼
2022-12-23 11:47:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 迈着猫步的阳光 发表的提问：
你好，我想咨询一下，我们发货给客户的运费计入那里（运费实际是客户自己付的，是客户提前把货款 运费打给我们），麻烦写一下完整的会计分录，谢谢
您好，收到客户交来运费时，借：现金或者银行存款，贷：其他应付款-XXX（客户单位名称），支付运费时，借：其他应付款-XXX（客户单位名称），贷：现金或者银行存款。前提是合同中要约定此运费是代垫的性质。
70楼
2022-12-24 10:52:29
全部回复
迈着猫步的阳光：回复王雁鸣老师 老师，可以记到销售费用吗？发货时 借：应收账120 贷：主营业务收入100 销售费用-其他应收20 收款时，借：银行100 销售-其他应付20 贷：应收120
2022-12-24 11:24:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 朱朱 发表的提问：
问下客户个人帐户打货款到公司如何做帐
你好，借；银行存款 贷；其他应付款 应当有客户单位付款才是的，而不是个人名义付款
71楼
2022-12-24 11:12:35
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ bbhanger 发表的提问：
请问，库房已经发货到客户的第三方物流仓库寄存，客户按用量结算挂帐，正确的会计分录是什么呀？发出和结算分别是什么
借，X费用成本 贷，应付账款 你在发生这个费用的时候，直接计入费用成本，同时确认为预付账款就可以了。
72楼
2022-12-24 11:29:55
全部回复
陈诗晗老师：回复bbhanger结算的时候就是记应付账款贷，银行存款。
2022-12-24 12:03:49
小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ - 发表的提问：
老师，销售发票多开给客户的回扣部分如何入帐？货款返还给客户，税金扣回
你好， 需要按实际入账的。回扣佣金要开负数发票
73楼
2022-12-24 11:35:31
全部回复
-：回复小宋老师 可以不开票不走公户吗
2022-12-24 12:04:55
小宋老师：回复-你好，回扣一般是要开负数发票，然后冲减收入的。公司业务需要入公账
2022-12-24 12:15:57
-：回复小宋老师 私底下虚开发票买专票收点是什么意思？
2022-12-24 12:42:06
小宋老师：回复-你好，虚开违法的。就是没有业务还开发票，
2022-12-24 13:09:42
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 张云 发表的提问：
客户多付账款了，多出的部分客户明确说不要了，内帐该怎么处理
你好，借:银行存款 贷:营业外收入
74楼
2022-12-24 11:47:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 曹祥祥 发表的提问：
客户退货的会计分录怎么写
您好1这个你销售时候如何做的，做相反的分录就好
75楼
2022-12-25 11:06:33
全部回复
曹祥祥：回复宋生老师 你能告诉我具体的嘛？
2022-12-25 11:20:57
宋生老师：回复曹祥祥你好！借应收账款（负数 ） 贷主营业务收入 负数 应交税费—应交增值税（负数）
2022-12-25 11:39:41
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料