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会计分录做账都可以做借方吗
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 味道 发表的提问：
钱收回来了，税291.26也交了，怎么做分录？ 钱没进公司的账户老师，我刚才那个问题，钱收回来了，但没有进公司开的账户，借方怎么做呢？
你好，外账没进公账的钱可以做现金。借：现金，交税：借：应交税费 ~已交税费金贷：现金
46楼
2022-12-15 13:08:01
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ ???? 发表的提问：
货款尾数借方还有0.01，还有0.01没有收回，要调账怎么做分录
转营业外支出就可以。
47楼
2022-12-15 13:30:25
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????：回复郭老师 借营业外支出，贷：应收账款吗？
2022-12-15 13:51:08
郭老师：回复????你好，分录可以的。
2022-12-15 14:09:33
????：回复郭老师 原来走其他应收款在贷方，现在调账，借：其他应收款，贷：营业外支出，还是？
2022-12-15 14:36:32
郭老师：回复????借其他应收款贷营业外收入。
2022-12-15 15:01:03
????：回复郭老师 我们付给对方的，还是我的营业外收入？
2022-12-15 15:30:34
郭老师：回复????你好，其他应收款在借方余额，表示你们欠别人的，你不支付了，需要转营业外收入的。
2022-12-15 15:51:20
郭老师：回复????其他应收款在贷方余额表示其他应付款。
2022-12-15 16:03:01
????：回复郭老师 好的，谢谢
2022-12-15 16:24:28
郭老师：回复????不用客气的。
2022-12-15 16:38:07
????：回复郭老师 请问应收账款是在贷方，调账，借方是应收帐款，贷：营业外收入
2022-12-15 16:58:00
郭老师：回复????你好，可以的，
2022-12-15 17:23:05
????：回复郭老师 应付帐款在贷方是1.23，要调账是借：应付帐款，贷：营业外支出吗
2022-12-15 17:48:22
郭老师：回复????借应付账款贷营业外收入。
2022-12-15 18:05:10
????：回复郭老师 应付帐款余额在借方呢
2022-12-15 18:17:50
????：回复郭老师 借：营业外收入吗？
2022-12-15 18:43:31
郭老师：回复????借营业外支出贷应付账款。
2022-12-15 19:09:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 2333333 发表的提问：
因为我们小企业会计准则，金蝶报表没有“预付账款科目”，我这样做分录，把租金计入应付账款借方可以吗？谢谢
你好，可以的，应付账款借方就是预付账款 的意思
48楼
2022-12-15 13:50:36
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2333333：回复邹老师 补充图，补充图补充图补充图补充图
2022-12-15 14:08:40
邹老师：回复2333333你好，可以这样做账务处理的
2022-12-15 14:30:37
2333333：回复邹老师 老师，不好意思啊。对于我刚刚的问题，我在百度看到有人留言没开票租金也可以入“其他应收款”，请问是哪个合适呢？有何区别？
2022-12-15 14:53:31
2333333：回复邹老师 有何区别，哪个合适些呢
2022-12-15 15:11:43
邹老师：回复2333333你好，本来应当计入预付账款，因为没有这个科目，所以计入应付账款借方的
2022-12-15 15:25:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 会计学堂-成老师 发表的提问：
老师。会计分录借方可以直接写:借费用贷现金吗？
你好，如果是现金支付费用，可以这样处理的
49楼
2022-12-15 14:02:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 이고양 오빠 发表的提问：
公司交货款，但是对公账户得钱不够。可以法人以外得个人转对公账户吗？会计分录做借款可以吗
你好，可以 的 借；银行存款 贷；其他应付款
50楼
2022-12-18 12:58:46
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 小杰 发表的提问：
老师请问，乙方的会计分录怎么做？可以写一个完整的会计分录出来吗？
收到甲方的预付款为借银行存款贷预收账款
51楼
2022-12-18 13:21:48
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朴老师：回复小杰第二个是什么意思
2022-12-18 13:54:22
小杰：回复朴老师 就是后面可能要开票给甲方
2022-12-18 14:11:45
朴老师：回复小杰开票的时候直接冲预收款就可以了
2022-12-18 14:33:59
小杰：回复朴老师 会计分录怎么做？
2022-12-18 14:45:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 会敏 发表的提问：
老师，我在对用银行公账户明细账单做分录时先付的账款都是做借预付账款，可以吗？
你好，先付款没有取得发票，可以通过预付账款核算
52楼
2022-12-18 13:47:59
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会敏：回复邹老师 老师，那对方先开发票而我厂后付款就要用应付账款科目是吗？
2022-12-18 14:08:16
邹老师：回复会敏你好，是的，这种情况应当通过应付账款核算才是的
2022-12-18 14:18:40
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.54w
引用 @ 忧心的菠萝 发表的提问：
你好！银行的利息收做会计分录是借方还是货方，财务软件做账？
你好借方红字表示的
53楼
2022-12-19 11:27:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 子姝 发表的提问：
老师，超市盘库时出现亏损，怎么做会计分录？可以直接结转至本年利润借方吗？
你好，盘亏账务处理是 借；待处理财产损益，贷；库存商品 借；管理费用，其他应收款等科目，贷；待处理财产损益 需要把管理费用结转到本年利润借方的
54楼
2022-12-19 11:49:05
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张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 慧 发表的提问：
做会计分录的时候，是不是一直都是科目余额表的借方和贷方相等的呀，没结账之前
是的，科目余额表借贷双方要相等。
55楼
2022-12-19 11:56:59
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慧：回复张蓉老师 没结账之前，就是还没做完所有分录也是这样的吗
2022-12-19 12:25:59
张蓉老师：回复慧您好，没结账之前期初余额借贷、本期发生额借贷、期末余额借贷金额都要等。
2022-12-19 12:55:57
慧：回复张蓉老师 没有结转成本之前也是一样的要相等吗
2022-12-19 13:11:48
张蓉老师：回复慧您好，是的，有借必有贷，借贷必相等。
2022-12-19 13:25:29
慧：回复张蓉老师 我的相差很大。但是我看到试算平衡表和资产负债表是相等的
2022-12-19 13:41:22
张蓉老师：回复慧您好，能截个图看下吗？正常情况是科目余额表期初的借方合计与贷方合计要是一致，本期发生额借方合计与贷方合计要是一致，本年累计发生额借方与贷方合计要是一致，期末余额借方合计与贷方合计要是一致
2022-12-19 13:54:37
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 疯狂的荔枝 发表的提问：
公司报税户资金不足，老板个人户转入资金，如何做会计分录？可以做 借方：银行存款/税户 贷方：实收资本吗
您好，就按您写的分录做就行。
56楼
2022-12-20 10:26:02
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 拉长的柜子 发表的提问：
我的会计分录里面可以有多个借方一个贷方吗
你好，可以有多个借方和一个贷方，但是借贷方的合计数要相等
57楼
2022-12-20 10:52:51
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拉长的柜子：回复阳老师 那一个贷方和多个借方属于多借多贷吗，税务查账时违反规定吗
2022-12-20 11:15:18
阳老师：回复拉长的柜子你好，不违反规定，这叫复式记账法
2022-12-20 11:42:13
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ yi平 发表的提问：
银行扣账户维护费，错扣我们账上了，本来没有的，后面就退回了，做会计分录，直接一借一贷都是银行存款可以吗？还是不做账呀
您好同学，错扣的做一笔分录，退回来的时候再做一笔相反的分录。
58楼
2022-12-20 11:06:41
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yi平：回复东老师 借银行存款借财务费用 手续费红字 或者借 财务费用 手续费借红字 银行存款红字都可以吗 因为我们这个月退了社保，我这边老会计让我直接红冲，我也是第一次遇到
2022-12-20 11:20:28
东老师：回复yi平两种处理方式都是可以的。
2022-12-20 11:31:59
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ CR 发表的提问：
待报解预算收入，这个会计分录要怎么做，收款方是本单位，应该是19年个税退回来的，分录做进去， 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 分录做进去提示【以前年度损益调整】方向错误 借贷方金额都是整数是吗
之前多交吗，现在退回吗，还是个人所得税手续费返还？你是哪种
59楼
2022-12-20 11:36:21
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maize老师：回复CR多交退回，借银行 贷应交税费应交个人所得税，你之前多交，那应该是借方余额，现在冲掉，就平了，手续费返还做借银行 贷其他收益，应交税费，不做以前年度损益调整
2022-12-20 11:55:23
CR：回复maize老师 19年个税，退付手续费收到的钱，其他收益做什么科目，营业外收入-个税吗
2022-12-20 12:21:09
maize老师：回复CR没有其他收益，营业外收入-个税吗 可以
2022-12-20 12:39:30
CR：回复maize老师 工资条里迟到早退等应扣的金额，做什么会计分录啊
2022-12-20 13:00:24
maize老师：回复CR1,按扣之后做工资计提，2，没有扣之前计提，后面扣做借应付职工薪酬 工资，贷营业外收入 我赞成第一种做法
2022-12-20 13:12:47
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 弥尔 发表的提问：
在什么情况下，可以做 借：应收账款 贷：利润分配 这样的会计分录
你好，一般不做这个分录 ，
60楼
2022-12-20 11:56:59
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