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税务代扣税退回手续费会计上
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 张英 发表的提问:
税务局退回的个税手续费怎么做账
借银行 贷其他收益,销项税额
91楼
2022-12-29 11:37:35
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张英:回复maize老师 小规模企业使用小规模行业准则也是这样做吗,我们没设其他收益这个科目呀
2022-12-29 11:52:36
maize老师:回复张英借银行 贷营业外收入 应交增值税
2022-12-29 12:20:50
小黎老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ Betty 发表的提问:
银行收到税局退还第三代手续费如何做会计分录?
您好,可以计入其他应付款 奖励给办税人员 也可以计入其他收益 缴纳税款
92楼
2022-12-29 11:48:02
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 会计学堂-曾老师????已认证 发表的提问:
关于财行2019年11号文件 关于代扣代缴手续费返还问题 陕西税务局有延期的通知吗?
你好 老师不是陕西地区的 地方性的文件你可以去你省的税务局网站查看一下 或者打12366问下也行
93楼
2022-12-29 11:53:59
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 王凤 发表的提问:
税务局退换的2019年增值税三代手续费,怎么计算缴纳税费呀
一般纳税人,收款/(1%2B6%)*6% ,小规模这个3.1-12.31这个是收款/(1%2B1%)*1%
94楼
2023-01-03 10:58:38
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王凤:回复maize老师 那会计科目怎么做
2023-01-03 11:33:32
maize老师:回复王凤借银行 贷其他收益,应交增值税
2023-01-03 11:46:38
立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问:
老师,收到2020年个税手续费退回的会计凭证怎么做
同学你好 借,银行存款 贷,其他收益或营业外收入 贷,应交税费一应增一销项
95楼
2023-01-03 11:05:08
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 发表的提问:
2019年度代扣代缴、代收代缴和委托代征税款手续费申报 我想问下,这个会计要操作吗 手续费返还
需要 在自然人税收管理系统 手续费返还模块
96楼
2023-01-03 11:32:23
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 莲籽 发表的提问:
退回账户管理费以及手续费,但是先扣除隔月再退回来 会计处理怎么处理合适呢
没有开发票记其他应收款
97楼
2023-01-03 11:41:59
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莲籽:回复郭老师 是上一年度的扣除费用,1月返还。以前当财务费用出的。
2023-01-03 12:05:47
郭老师:回复莲籽可以记营业外收入,红冲费用的用以前年度损益调整科目做
2023-01-03 12:17:22
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ 米粒三心草 发表的提问:
老师,请问企业代扣代缴增值税和企业所得税手续费退费金额怎麽计算,退费比例是多少呢
您好 根据单位上交国库的增值税或者个人所得税金额计算 退费比例是上交金额的2%
98楼
2023-01-04 10:59:22
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 清爽的冬天 发表的提问:
三代手续费仅仅是个税的2%吗?税局退回的比我计算的多,应该怎样处理?
三代手续费一般仅仅是个税的2%,多的部分可以计入其他应付款
99楼
2023-01-04 11:08:01
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微微老师
职称:初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ - 发表的提问:
自然人税收管理系统扣缴客服端,不是每年企业帮职工代扣所得税,国家可以退手续费,怎么退手续费的
您好,可以在自然人税收管理系统扣缴客服端申请手续费返还。上面有一个页面是手续费核对的页面的
100楼
2023-01-04 11:29:35
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-:回复微微老师 他有好多个手续费,到底是哪一个手续费呢,怎么才能看是哪一个手续费
2023-01-04 11:56:43
微微老师:回复-您好,麻烦给我截图看下
2023-01-04 12:18:57
-:回复微微老师
2023-01-04 12:43:05
微微老师:回复-您好,全部都是,确认下这个结算单就行
2023-01-04 13:09:43
-:回复微微老师 是不是后面否的都是可以退的?
2023-01-04 13:23:16
微微老师:回复-您好,是的,可以这样理解
2023-01-04 13:35:45
-:回复微微老师 那他今年的汇算清缴是在这个软件上办理的,还是需要纳税人自己在个人所得税app办理汇算清缴
2023-01-04 13:58:41
微微老师:回复-需要纳税人自己在个人所得税app办理汇算清缴
2023-01-04 14:23:48
汪晨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 心态好,什么都好! 发表的提问:
企业收到了税务返回的代扣代交个税手续费(交款金额约2%)如何记账?
你好,计入营业外收入即可。
101楼
2023-01-04 11:41:59
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 10447921@2019 发表的提问:
老师你好我想去税务局申请三代返还手续费,我怎么再扣缴客户端,查旬代扣缴的证明呢
你好 你在自然人客户端里面有一个退付款手续费的核对 你进去一一核对 提交申请即可
102楼
2023-01-05 10:12:06
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10447921@2019:回复meizi老师 老师2019年度的我给申请完了,现在要申请之前年度的
2023-01-05 10:50:20
meizi老师:回复10447921@2019你好 那你先问问税局那边是不是允许你们申请之前年度的。 我记得是次年3月左右就申请上年的。 过了就无法申请的。 你如果要申请的话就去申报查询里面去查你之前代扣的金额是多少 查询后在计算代扣手续费的返还金额是多少
2023-01-05 11:04:16
10447921@2019:回复meizi老师 嗯老师我应该从哪里查询扣缴明细呢
2023-01-05 11:15:10
10447921@2019:回复meizi老师 是从税务局网站查还是扣缴客户端查呢
2023-01-05 11:28:19
meizi老师:回复10447921@2019你好 自然人客户端里面去查 。你申报个税也是在里面去申报的 申报查询里面去看看 选择所属期来
2023-01-05 11:53:53
10447921@2019:回复meizi老师 选择不了以前年度的呢
2023-01-05 12:05:23
meizi老师:回复10447921@2019你好 那有可能你们之前是没在自然人客户端里面报或者你的客户端保留不了18年的数据 你查不了。 如果你要了解数据 可以去税局查询
2023-01-05 12:25:33
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 仝毛毛 发表的提问:
个税手续费退回怎么做账务处理
你好 借银行存款贷其他收益 应交税费-应交增值税
103楼
2023-01-05 10:39:36
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仝毛毛:回复meizi老师 我收到了329.06,贷方是其他收益-应交税费-应交增值税329.06吗?
2023-01-05 10:58:00
仝毛毛:回复meizi老师 我不太明白,贷方该怎么做?
2023-01-05 11:13:09
meizi老师:回复仝毛毛你好 你要价税分离来做 你是一般纳税人的话 按6%计算 其他收益是不含税金额
2023-01-05 11:38:55
仝毛毛:回复meizi老师 好的好的,谢谢前辈
2023-01-05 11:49:47
meizi老师:回复仝毛毛没事的 希望能帮到你
2023-01-05 12:16:52
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 轻剪一地繁华 发表的提问:
个税退回的手续费计入哪里哈?
您好,借银行存款贷,其他收益应交税费应交增值税
104楼
2023-01-05 11:01:08
全部回复
轻剪一地繁华:回复玲老师 不可以直接计入营业外收入吗?才36元而已
2023-01-05 11:28:11
玲老师:回复轻剪一地繁华您好,政策规定是这样做分录的
2023-01-05 11:46:38
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ shmilyxin030701 发表的提问:
税务局退缴的手续费会计分录是什么?
你好执行小企业会计准则的是借银行存款 贷营业外收入 贷应交税费(销项税额)金额小的也可以不计销项税额
105楼
2023-01-05 11:14:10
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shmilyxin030701:回复徐阿富老师 您指的小金额范围是什么?小规模纳税人,税金2.03元算您说的小金额吗?
2023-01-05 11:43:22
徐阿富老师:回复shmilyxin030701你好,那是小的,可以不要计算销项税额
2023-01-05 12:00:13
shmilyxin030701:回复徐阿富老师 您好老师,退税金额是200多一点,我可能表达的有点问题,应交税费是2.03是不用计提吧?
2023-01-05 12:29:05
徐阿富老师:回复shmilyxin030701你好,那还是要计提的
2023-01-05 12:49:16
shmilyxin030701:回复徐阿富老师 那这部分税费缴费时填在报税表中哪一栏?
2023-01-05 13:07:42
shmilyxin030701:回复徐阿富老师 小规模纳税人
2023-01-05 13:29:54
徐阿富老师:回复shmilyxin030701你好和别的收入合计一起申报
2023-01-05 13:54:01

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