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会计总分类账怎么做本月合计
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 山月 发表的提问：
总账会计主要干什么，成本会计主要干什么，比较详细的
你好，总账会计一般就是负责总账科目的登记，报表编制 成本会计就是核算单位成本发生情况，总成本，单位成本是多少
196楼
2023-02-15 09:07:54
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山月：回复邹老师 那么有关主要材料，辅助材料的凭证谁做？ 比如 借 原材料 贷 应付账款 还有付材料款 借 应付账款好 贷 银行存款，这些凭证谁做
2023-02-15 09:34:13
邹老师：回复山月你好，这个就是一般的会计人员或助理 如果没有设置，会分工给主办会计或总账会计完成的
2023-02-15 09:46:43
山月：回复邹老师 我觉着这两个凭证都是材料到和买材料的凭证，不应该成本会计做吗
2023-02-15 10:12:38
邹老师：回复山月你好，成本会计一般不涉及具体凭证处理，只是获取相应成本数据，然后计算总成本，单位成本信息的
2023-02-15 10:36:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 小虹虹 发表的提问：
工程上暂估成本入账，怎么做会计分录，收到发票怎么做会计分录
你好 暂估入库 借；工程施工——合同成本 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；工程施工——合同成本 根据发票入账 借；工程施工——合同成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
197楼
2023-02-15 09:27:49
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小虹虹：回复邹老师 老师，根据发票入账以后再不用再结转成本了吗？
2023-02-15 09:51:38
邹老师：回复小虹虹你好，如果有确认收入就需要结转相应成本的
2023-02-15 10:10:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 重要的棒棒糖 发表的提问：
会计总账该怎么做
你好，根据相应明细科目发生额，汇总登记总账的借方或者贷方发生额就是了 
198楼
2023-02-15 09:43:02
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，总账明细账里面的本月合计数和本年累计数是相等的吗，还是说本月合计的余额不会参与期初余额的运算，只登记本月余额
您好！每个月只参与每个月的。只有本年才会累计前面月份的。
199楼
2023-02-15 10:11:23
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 夏米 发表的提问：
应交税费总账的本月合计数是把每个明细账的本月合计数想加吗
是的
200楼
2023-02-15 10:23:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
总账会计每个月的做账流程是怎样的，做凭证月末要做些什么？
您好，总账会计的做账流程是，根据凭证出具汇总表，登记总账，出具财务报表。做凭证月末要结转损益即可。
201楼
2023-02-16 09:26:30
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o(*￣▽￣*)o：回复王雁鸣老师 不用计提税金吗，还有折旧不是也要计提吗
2023-02-16 10:07:12
王雁鸣老师：回复o(*￣▽￣*)o您好，要计提税金和折旧的，但是不一定由总账会计来做。
2023-02-16 10:31:03
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 夏米 发表的提问：
应交税费总账的本月合计数是把每个明细账的本月合计数想加吗
是的。
202楼
2023-02-16 09:36:36
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 九月玫瑰 发表的提问：
总分类账如何登记呀总分类账中 的各个科目余额是怎么算的有没有计算公式呀
您好，资产类的，借方－贷方，负债类的相反处理，损益类科目到会计期间的期末都要结转到本年利润科目的，结转之后余额为零
203楼
2023-02-16 10:05:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录习题:计算本月应缴所得税1700元。怎么做会计分录？
会计分录习题:计算本月应缴所得税1700元。怎么做会计分录？
204楼
2023-02-16 10:20:59
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；所得税费用 贷；应交税费-企业所得税
2023-02-16 10:43:52
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ Debbie 发表的提问：
会计学堂发的资料，如图说月结时候要写本月合计和本年累计，还有如果一个月只有一笔业务的话，还要写本月合计和本年累计吗？
你好！按手工帐规定是要写的
205楼
2023-02-19 10:40:14
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Debbie：回复晓海老师 所以，对手工账来说，每个月不管几笔业务，月结时候都要写本月合计和本年累计吗？
2023-02-19 11:03:15
晓海老师：回复Debbie是的，电脑帐也是这样，你可以注意一下自动记账后都会有月计和累计的
2023-02-19 11:28:54
Debbie：回复晓海老师 好的，谢谢老师
2023-02-19 11:44:30
梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ ID 发表的提问：
银行开户客户李某本季度每日余额总和为741 637．85元，月利率为0．24％。做计息日会计分录。这个分录怎么做？
一般认为71637.85是含每月利息的，先算出本金是741637.85/(1+0.0024)=739862.18076616，利息就是739862.18*0.0024=1775.669232，如果企业会计，借银行存款，贷财务费用-利息
206楼
2023-02-19 10:57:26
全部回复
丽丽刘老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 0.08w
引用 @ 大丫 发表的提问：
没有做过成本会计，可以做总账会计吗
同学 你好 可以的 公司的账务流程你能清楚 总账会计就可以胜任的 毕竟公司也是根据自身情况来做成本核算的
207楼
2023-02-19 11:27:10
全部回复
大丫：回复丽丽刘老师 我之前都是做的商业企业和加工行业，没有做过工业制造业，这个生产成本，不是很了解，
2023-02-19 11:47:44
丽丽刘老师：回复大丫你学过中级的成本会计吗     加工制造业就是料工费   然后结合公司的实际情况  选择合适的分配费用    重要一点是不要把问题复杂化   要相信自己可以的呀   
2023-02-19 12:03:37
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 美好的咖啡豆 发表的提问：
建筑类公司收到账款，但未开发票，如何做会计分录呢？开票的时候，会计分录怎么做呢？
如果收到钱，借。银行存款，贷，预收账款，开票，借，预收账款。贷。主营业务收入。应交税费。应交增值税，
208楼
2023-02-19 11:47:46
全部回复
美好的咖啡豆：回复李霞老师 收到钱的时候不确认收入吗？
2023-02-19 12:13:27
李霞老师：回复美好的咖啡豆不一定非要收到钱的时候确认收入。可以先计入预收账款
2023-02-19 12:42:58
美好的咖啡豆：回复李霞老师 那什么情况下收到预收账款才必须要确认收入呢？（我公司是建筑施工单位）
2023-02-19 13:04:28
李霞老师：回复美好的咖啡豆如果收到款项长期不开票。就在收款时确认收入
2023-02-19 13:16:21
美好的咖啡豆：回复李霞老师 这个长期一般是多久以后？两年以上还是？我公司1月收到账款 4月开具发票 可以按照老师前面说的1月先计入预收账款，4月冲账确认收入吗？
2023-02-19 13:41:31
李霞老师：回复美好的咖啡豆嗯嗯，可以的，除非你们公司特殊要求。一年以内你都可以挂往来
2023-02-19 14:05:21
美好的咖啡豆：回复李霞老师 好的，谢谢老师。
2023-02-19 14:17:17
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.25w
引用 @ 快乐的雍大个儿 发表的提问：
老师你好，上个月做账忘记计提年终奖个税840，本月可以补计提吗？会计分录怎么做？
你好，直接计提就可以了，不用补做，借费用贷应付职工薪酬
209楼
2023-02-19 12:12:00
全部回复
快乐的雍大个儿：回复朴老师 不需要用以前年度损益调整吗？
2023-02-19 12:40:53
快乐的雍大个儿：回复朴老师 能麻烦老师您把完整的会计分录跟我说一下吗？
2023-02-19 13:03:10
朴老师：回复快乐的雍大个儿借费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行
2023-02-19 13:29:16
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 年轻的镜子 发表的提问：
请问老师，我只做过外账的成本，今天去面试成本会计通过了，觉得我会做吗？还有做成本会计好还是总账会计好呢？之前一直做的是总账会计
您好，要相信自己能行。不同行业的需求都不一样。 总账会计要求比成本会计知识面要更广一点。 成本会计在很多制造行业里比较吃香。制造行业里需要一个好的成本会计，需要核算产品的每一个成本。
210楼
2023-02-20 09:32:35
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