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结转本月各项收入的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 学习 发表的提问：
6月末结转未交税费的时候，有进项税和销项税怎么结转？会计分录怎么做？
你好，只需要根据增值税应纳税额 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 不需要结转销项，进项
271楼
2023-03-10 11:06:08
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 勤奋的日记本 发表的提问：
结转本月应付职工薪酬工资36000的会计分录
你好 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬
272楼
2023-03-10 11:17:16
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 夏天小花 发表的提问：
招投标项目会计分录，及结转怎么做
说一下俱体的是什么业务
273楼
2023-03-10 11:46:38
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夏天小花：回复玲老师 投到项目
2023-03-10 12:07:02
玲老师：回复夏天小花投到项目是什么意思 说一下具体的业务
2023-03-10 12:30:56
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.25w
引用 @ appleingo 发表的提问：
暂估入库会计分录怎么做，当月又卖出去了，可是入库的发票还没收到需要结转成本吗
进项税不暂估入账，会计分录为： 1、暂估入库时： 借：原材料——暂估 贷：应付账款——暂估 2、 收到发票后： ①先进行冲销： 借：原材料——暂估（红字） 贷：应付账款——暂估（红字） ②再按发票入账： 借：原材料 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
274楼
2023-03-10 11:54:01
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appleingo：回复朴老师 那老师，我当月就销售了，需要结转成本吗
2023-03-10 12:17:41
朴老师：回复appleingo是的，需要结转的哦
2023-03-10 12:32:52
钟老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 飓风 发表的提问：
是房地产开发企业，开发成本购入原材料的进项税额，因没以发生收入，进项税额每月需要结转吗？结转的分录怎么做。没有做结转。
如果是一般纳税人是不需要的，有收入时直接抵扣就可以。
275楼
2023-03-12 10:38:59
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逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 白小默???? 发表的提问：
第一次做养老院的会计分录，民间非营利组织，软件不可以结转，需要手工结转，如何做收入与支出结转的会计分录？
收入，成本都转入：非限定性净资产-本年净资产
276楼
2023-03-12 10:58:08
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白小默????：回复逸仙老师 非限定性净资产➕一个明细科目：本能净资产吗？
2023-03-12 11:28:22
白小默????：回复逸仙老师 是收入费用和支出费用分开做这个凭证还是一起结转？
2023-03-12 11:57:13
逸仙老师：回复白小默????都可以，就像企业会计转入本年利润一样
2023-03-12 12:18:41
白小默????：回复逸仙老师 收入结转对了吗
2023-03-12 12:46:36
白小默????：回复逸仙老师 做完这两张这个月账就完了是吗
2023-03-12 13:15:18
逸仙老师：回复白小默????这样就可以了，同学
2023-03-12 13:43:57
白小默????：回复逸仙老师 我可以结账了是吗
2023-03-12 14:05:35
逸仙老师：回复白小默????是的，可以了，同学
2023-03-12 14:18:50
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
刚到一家公司上班看了下以前会计做的帐，月末最后一笔，结转利润，把主营业务收入－销售汽车收入转入本年利润，但老会计做的分录是　借：本年利润　　　贷：主劳业务收入－汽车销售收入　　觉得老会计做错了，是吗？　　　正确的会计分录应是　　借：主营业务收入－汽车销售收入　　贷：本年利润　　分录对吗？
老会计做的是错的，收入类结转计入本年利润的贷方
277楼
2023-03-12 11:23:15
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一笑而过：回复淑女老师 @张淑丽老师：那正确的分录应是：　　借：主营业务收入－汽车销售收入　　　贷：本年利润　
2023-03-12 12:13:22
淑女老师：回复一笑而过是的，用个财务软件，所有的结转凭证都是自动进行的
2023-03-12 12:29:42
一笑而过：回复淑女老师 @张淑丽老师：我公司是用的久久财务软件，老师你说如自动结转应不会出现这种错误下，难道老会计是手工结转的。
2023-03-12 12:54:23
淑女老师：回复一笑而过久久财务关键我不太熟悉，但是一般财务软件不会犯这种低级错误的
2023-03-12 13:20:24
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 2YF。 发表的提问：
建筑企业一个项目的会计处理分录 1. 收到完工工程款 2. 结转成本
你好，1.借：银行存款，贷：应交增值税，贷：主营业务收入。2.借：工程结算成本，贷：工程施工，然后借：本年利润，贷：主营业务成本，最后借：利润分配，贷：本年利润。
278楼
2023-03-12 11:28:45
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 是过儿啊 发表的提问：
上月已计入主营业务收入，并结转到本年利润，但是挂的应收账款，这个月收到款项，但是和上月计入的主营业务收入对不上，应该怎么做分录
一、收款时 借：银行存款 贷：应收账款 二、对不上，需要知道原因，再做分录 如果是收款少了，等下一次收款，再做收款分录。如果是确收入确认多了，冲销确认收入的金额，如果是不账，计入坏账准备的数据
279楼
2023-03-12 11:45:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ Aling 发表的提问：
收入不开发票，做其他应付款，会计分录及成本怎么结转
你好，收入不开发票，应当做无票收入，而不是做其他应付款处理啊 
280楼
2023-03-13 08:29:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ Fenz 发表的提问：
有收入只是结转与这个收入相应的成本？那么这个月有收入已经结转了，那么成本怎么结转，分录该怎样写？
你好，是的 你单位是提供相关服务的单位？
281楼
2023-03-13 08:57:02
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Fenz：回复邹老师 是的老师
2023-03-13 09:10:35
邹老师：回复Fenz借；主营业务成本 贷；劳务成本 你好，成本结转做这个分录
2023-03-13 09:35:40
Fenz：回复邹老师 借；主营业务成本 贷；劳务成本——工资（这里是填16000还是14110.2 ——社保 2632.52 （这笔分录不用每月都做吗？）
2023-03-13 09:58:01
邹老师：回复Fenz你好，按你之前计提的劳务成本金额结转 有收入就 结转，没有收入就不需要结转的
2023-03-13 10:14:06
Fenz：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-03-13 10:34:04
Fenz：回复邹老师 当月有收入，就结转当月的劳务成本哦
2023-03-13 11:00:13
邹老师：回复Fenz你好，是的，做到成本与收入匹配
2023-03-13 11:16:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 健壮的绿草 发表的提问：
美容院的内帐，收入有：充值的（不是一次消费完的），有直接办卡消费的，会计分录要如何做？做出来的营业收入和我收的现金是否能对得上？一个是充值还有赠送金额，赠送的部分要怎么做分录？美容院的内帐，收入有：充值的（不是一次消费完的），有直接办卡消费的，会计分录要如何做？做出来的营业收入和我收的现金是否能对得上？一个是充值还有赠送金额，赠送的部分要怎么做分录？比如：充值10000送5000，然后从10000里消费6980，从5000里消费3980，要如何做分录？怎么结转成本？
办卡借银存贷预收账款 没有消费不确认收入 充值赠送借销售费用贷预收账款 借银存1万，销售费用五千贷预收账款 借预收账款6980+3980贷主营业务收入，应交税费 你对方成本有什么，产品的吗
282楼
2023-03-13 09:25:55
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健壮的绿草：回复郭老师 老师，能具体点吗？
2023-03-13 10:07:14
健壮的绿草：回复郭老师 如果赠送的金额入到销售费用了，月底了又自动结转成本了，但是我赠送的金额成本可能都用不到那么多
2023-03-13 10:17:29
郭老师：回复健壮的绿草你好，哪里还不具体 赠送的记销售费用就是影响当月的利润。
2023-03-13 10:43:32
郭老师：回复健壮的绿草你做的内帐还是外帐的？
2023-03-13 11:08:32
健壮的绿草：回复郭老师 内帐
2023-03-13 11:33:32
健壮的绿草：回复郭老师 我之前就是用销售费用了，到最后我所收到的现金和营业收入就对不了
2023-03-13 11:51:57
郭老师：回复健壮的绿草费用为什么要和现金和营业外收入对比？送出去多少销售费用就多少。
2023-03-13 12:09:19
郭老师：回复健壮的绿草现金你收到多少记得多少，这个没有问题。
2023-03-13 12:38:34
郭老师：回复健壮的绿草营业收入你怎么核对？
2023-03-13 12:52:36
健壮的绿草：回复郭老师 利润表的营业收入和现金对不上
2023-03-13 13:16:19
郭老师：回复健壮的绿草营业收入不等于现金。还有赠送的那一块，你不也确认了收入。
2023-03-13 13:40:14
健壮的绿草：回复郭老师 有充值的，有直接消费的，充值的入了预收账款，消费了才入营业收入，这样的话营业收入就和现金有出入了
2023-03-13 13:50:17
郭老师：回复健壮的绿草那肯定有出入，这个没有关系，正常。
2023-03-13 14:15:39
健壮的绿草：回复郭老师 赠送的金额我要如何转成本？赠送的部分有可能我的成本只占20-30%
2023-03-13 14:34:39
郭老师：回复健壮的绿草和其他收入一块结转的 赠送的收入你是怎么做的
2023-03-13 14:57:03
健壮的绿草：回复郭老师 现在就是做得不对了，才问你们的，毕竟赠送的块我们是白送给顾客的，所以成本该怎么算
2023-03-13 15:08:30
郭老师：回复健壮的绿草收入按你赠送的来做，成本是你购买这些商品的价格。赠送的是商品吗？还是服务。
2023-03-13 15:37:28
健壮的绿草：回复郭老师 赠送的是服务
2023-03-13 15:56:01
郭老师：回复健壮的绿草服务的成本价格，比如人工服务就是他的工资 借主营业务成本贷应付职工薪酬
2023-03-13 16:13:50
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 左右逢源 发表的提问：
结转销项税会计分录
您好，借：应交税费－应交增值税（销项税额） 贷：应交税费－应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费－未交增值税
283楼
2023-03-13 09:38:59
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ &微笑 旳弧度 发表的提问：
购买原材料验收入库，结转其采购成本怎么做会计分录？
借：原材料 应交税费 贷：银行存款/应付账款
284楼
2023-03-14 08:09:43
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 要减肥的八宝粥 发表的提问：
购买原材料验收入库，结转其采购成本怎么做会计分录？
你好，借：原材料 贷：在途物资
285楼
2023-03-14 08:34:36
全部回复
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