过账一般是使用电脑软件做账时才会出现的，过账意思就是记账，把相应的记账凭证上的每一笔记录到明细账本里。你也可以使用反过账功能把已记账的变成没有记账的。就是手工账里的根据凭证记账。只是电脑账更方便，错了可以反过账，手工记好了只能用红字划，要么重抄。发票验旧各地不一样，请咨询税务局

你好，这个并没有统一规定什么时候用网银，什么时候用转账支票的 转账方式是由企业自行选择的

你好，是银行扣除的账户管理费吗

您好，不一定的，这事比较难处理，库房正常登记，财务账上按发票入账吧。

同学你好 月底计提工资的时候计提社保费就行了 次月交社保 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

你好 税会不一致造成的 比如固产100万  无残值    会计上折旧按5年    折旧额=100/5=20 税法上要求最低10年  税法折旧=100/10=10 会计上按20万扣除    税法上只认10万    此时会计上多减了   需要纳税调增

你好！你再继续做一个相反的分录冲减4月的分录

你好，用以前年度损益调整来做 借应付职工薪酬或者其他科目 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润

你好，支付利息的时候 借 财务费用 贷银行存款

您好，这个提示是期初余额不平

你好 这个是你们之前每月是收取了伙食费的 每月做成本