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会计期末结转本年利润的方法
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ A 梦啊 发表的提问：
年末结转本年利润前是不是先结转期间费用再查看本年利润金额，再录入结转本年利润到利润分配的凭证和分红的凭证再结转再结账是这样吗
你好，是的，需要将损益类科目先转入本年利润，然后将本年利润转入利润分配——未分配利润，再进行利润的分配
151楼
2023-01-29 10:30:31
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A 梦啊：回复立红老师 这些操作完再直接过账就行了吧不要结转再过账吧？
2023-01-29 11:00:14
立红老师：回复A 梦啊你好，这些就是结转，过账就可以了，
2023-01-29 11:22:05
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 恩恩北北 发表的提问：
你好老师，本年利润年末要结转到未分配利润吗？ 如果是本年利润期末余额在贷方，那就借本年利润贷利润分配-未分配利润吗？ 是12月账做吗
你好，是的，你的表述是对的，12月份做进去
152楼
2023-01-29 10:48:17
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恩恩北北：回复徐阿富老师 要是赚钱了呢？除了借：本年利润，贷：利润分配-未分配利润，还有盈余公积吗？ 我原来公司没记得提盈余公积啊
2023-01-29 11:10:43
徐阿富老师：回复恩恩北北你好，这个可以根据章程的规定来，你把章程拿出来看看，也可以先不分配
2023-01-29 11:23:25
恩恩北北：回复徐阿富老师 本月所有账必须本年利润结转吗 电子账做完了损益结转再把本年利润结转到利润分配-未分配利润吗？
2023-01-29 11:41:28
徐阿富老师：回复恩恩北北你好，是的，损益结转再把本年利润结转到利润分配-未分配利润
2023-01-29 12:03:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计期末结转各项支出是，应借记“本年利润”科目，，，，对不对（判断题）
不一定，财务费用-利息收入 会计入 本年利润 的 贷方
153楼
2023-01-29 11:12:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ lara 发表的提问：
月末本年利润结转，是需要把本年利润科目的余额全部结转到未分配利润，还是只结转当月的本年利润的借贷方发生额之差?
你好，余额
154楼
2023-01-30 10:41:37
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 爱探险的dora 发表的提问：
用友里面生成的期末结转损益还会影响本年利润吗
你好 损益 是影响本年利润
155楼
2023-01-30 10:49:21
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爱探险的dora：回复玲老师 老师我表述错了，计提的企业所得税费用，会影响本年利润吗？
2023-01-30 11:06:15
爱探险的dora：回复玲老师 应该不影响才是啊
2023-01-30 11:27:38
玲老师：回复爱探险的dora你好 会的 所得税费用 也是损益 科目
2023-01-30 11:39:41
爱探险的dora：回复玲老师 那我如何计提企业所得税费用
2023-01-30 12:08:01
玲老师：回复爱探险的dora实际的利润乘以所得税税率
2023-01-30 12:33:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ つ 发表的提问：
老师。您好，我刚接这家单位，上个会计在去年年底没有结转本年利润，去年的账又返不回去，我现在咋做啊？
现在补上就可以在这个月。
156楼
2023-01-30 11:11:58
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つ：回复郭老师 去年的可以补到今年的这个月里面吗？
2023-01-30 11:22:29
郭老师：回复つ你好，可以的，可以的。
2023-01-30 11:39:15
つ：回复郭老师 好的 非常感谢老师的解答
2023-01-30 12:05:01
郭老师：回复つ不用客气，工作愉快。
2023-01-30 12:16:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 鳗鱼绿茶 发表的提问：
老师你好，为什么月末要把收入结转到本年利润贷方、费用结转到本年利润借方呢？
你好 主营业务收入发生额在贷方 如果让他没有余额是不是主营业务收入在借借主营业务收入贷本年利润 费用的同样的道理 发生额在借方 让他没有余额 借本年利润 贷管理费用
157楼
2023-01-31 10:36:26
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 老大 发表的提问：
期末的本年利润为负的4万，那结转本年利润的分录怎么做？
借未分配利润 贷本年利润 你现在余额是借方 ，那就结转到贷方就平了
158楼
2023-01-31 10:45:30
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老大：回复maize老师 借 本年利润 负4万 贷利润分配-未分配利润 负4万？
2023-01-31 11:18:34
老大：回复maize老师 这么做吗？
2023-01-31 11:31:15
maize老师：回复老大不是负数了，这个借方就表示是贷方负数啊，
2023-01-31 11:53:04
老大：回复maize老师 正常的结转分录是怎样的
2023-01-31 12:06:17
maize老师：回复老大盈利是借本年利润 贷利润分配-未分配利润 亏损是借利润分配-未分配利润 贷本年利润
2023-01-31 12:33:06
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ kaylee 发表的提问：
年末是先做期间损益结转还是先做本年利润结转?
先结转损益，然后结转本年利润。
159楼
2023-01-31 11:08:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 苗条的奇异果 发表的提问：
本年利润年末结转前贷方余额表示
这个做借本年利润 贷未分配利润，
160楼
2023-02-01 10:35:44
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朱小慧老师
职称：注册会计师,初级会计师
4.99
解题: 1.21w
引用 @ 潇洒的奇异果 发表的提问：
这个第36题账结法不是每个月末结转到净利润，最后年末再转入本年利润里面么
您好，不是哈，是结转到本年利润，然后得出利润总额，再计提所得税费用
161楼
2023-02-01 10:41:08
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
以前年度损益，期末结转时，应该计入未分配利润，还是计入本年利润？
应该计入未分配利润
162楼
2023-02-01 10:46:14
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ 合适的小蝴蝶 发表的提问：
年末结转本年利润是以利润表的净利润来结转吗
您好 年末结转本年利润是以利润表的净利润来结转
163楼
2023-02-01 11:05:59
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合适的小蝴蝶：回复bamboo老师 如果有分红和提取盈余公积呢？
2023-02-01 11:20:43
bamboo老师：回复合适的小蝴蝶分红根据公司章程规定 提取盈余公积根据净利润的10%计提法定盈余公积
2023-02-01 11:39:01
合适的小蝴蝶：回复bamboo老师 那这项需要结转吗
2023-02-01 11:54:46
bamboo老师：回复合适的小蝴蝶请问您说的哪项要结账
2023-02-01 12:21:42
合适的小蝴蝶：回复bamboo老师 就是我结转本年利润的数据和提取了盈余公积的数据不冲突吧
2023-02-01 12:43:00
bamboo老师：回复合适的小蝴蝶结转本年利润的数据和提取了盈余公积的数据不冲突
2023-02-01 12:57:12
合适的小蝴蝶：回复bamboo老师 提取的盈余公积是不需要结转的是吗
2023-02-01 13:24:29
bamboo老师：回复合适的小蝴蝶提取的盈余公积 借：利润分配-计提法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-计提法定盈余公积
2023-02-01 13:49:20
合适的小蝴蝶：回复bamboo老师 这是计提和结转的分录对吧
2023-02-01 14:08:46
bamboo老师：回复合适的小蝴蝶这是计提和结转的分录 是的
2023-02-01 14:37:43
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
那个手工账的年末利润结转问题。结转本年利润是结转本月的本年利润还是一整年的净利润？
你好，年末的时候是结转一年的利润
164楼
2023-02-02 10:41:49
全部回复
同舟之情：回复紫藤老师 就是净利润是吧
2023-02-02 10:59:09
同舟之情：回复紫藤老师 老师，分录也是做到１２月的报表里面对吧
2023-02-02 11:10:48
紫藤老师：回复同舟之情是的，分录也是做到１２月的报表里面
2023-02-02 11:26:13
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ danger 发表的提问：
本年利润期末结转到利润分配——未分配利润，本年利润没有余额，对吧
您好，是的，您理解很正确。
165楼
2023-02-02 10:52:47
全部回复
danger：回复王雁鸣老师 老师，税款多交了，然后税务局要退税，这个税款放在账上，由下次有税款是抵，那这次账怎么做？
2023-02-02 11:03:17
王雁鸣老师：回复danger您好，这样只做交税的分录，不用再做其他处理了。
2023-02-02 11:15:00
danger：回复王雁鸣老师 就是贷方是应交税费——应交增值税，这样就可以了？
2023-02-02 11:42:31
王雁鸣老师：回复danger您好，交税的分录，是借方为应交税费-应交增值税，不是贷方啊。
2023-02-02 12:05:03
danger：回复王雁鸣老师 那贷方用什么科目？
2023-02-02 12:18:58
王雁鸣老师：回复danger您好，借：应交税费-应交增值税，贷：现金或者银行存款。
2023-02-02 12:41:37
danger：回复王雁鸣老师 那之前的增值税都计提了，怎么办？
2023-02-02 12:54:37
王雁鸣老师：回复danger您好，计提的是应该交的，不处理，不是应该交的冲回处理。
2023-02-02 13:23:05
danger：回复王雁鸣老师 在我的情况是计提了增值税，但是季度没达到9万，不要交增值税，可是我忘了，都计提了，然后税务局说给我们退税，这样，我的分录怎么做
2023-02-02 13:33:26
王雁鸣老师：回复danger您好，这样种情况下，借：应交税费-应交增值税，贷：营业外收入-政府补助。
2023-02-02 13:46:59
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