陈艳：回复郭老师 老师这是利润表，刚才那是试算平衡表，结转利润表中的本年累计数下面的利润总额2144.26是吗？

郭老师：回复陈艳科目余额表本年利润是多少，或者看你总账明细账

陈艳：回复郭老师 老师，科目试算平衡表里还余1115.62，12月份的利润表里利润总额是2144.26，年初余额有1028.64

陈艳：回复郭老师 不知道转那个金额了，请帮忙指点一下，谢谢！

郭老师：回复陈艳期初加本年的一块结转，你上年没结转

陈艳：回复郭老师 老师，是不是就直接转1115.62，不要绕文字了，

郭老师：回复陈艳本年累计余额是多少，没有绕文字，你提供的不清楚，就让你看总账余额

陈艳：回复郭老师 老师，对不起，请别生气，这个试算平衡表里的本年利润余额应该是本年累计金额吧?

郭老师：回复陈艳你这个是一年的吗？我不清楚你做的这个是当月的还是一年的数据

陈艳：回复郭老师 这个是一年累计下来的

陈艳：回复郭老师 老师，这个是一年累计下来的！

郭老师：回复陈艳是的话结转这个金额

Debbie：回复袁老师 那筹建期需要借转本年利润到未分配利润吗

袁老师：回复Debbie年末也需要

Debbie：回复袁老师 好，谢谢老师

袁老师：回复Debbie不客气

柠檬：回复王晶老师 那我是做错了 我用的是金蝶软件 我是直接在12月份系统结转损益那里用本年利润的贷方减去借方差额结转 我结转的是当月的本年利润对吗 是做错了是不

王晶老师：回复柠檬是结转的当月的，没错的

柠檬：回复王晶老师 是结转当月的么 不是整一年的本年利润数么

柠檬：回复王晶老师 那12月科目余额表的本年利润数不是我结转的这个

王晶老师：回复柠檬结转的是当月的，每个月都结转

柠檬：回复王晶老师 我是说12月年底结转到利润分配那里去

王晶老师：回复柠檬结转本年利润到利润分配那是全年度的本年利润累计金额

柠檬：回复王晶老师 就是看12月份报表本年利润期末余额数结转对吧老师

王晶老师：回复柠檬看本年利润的明细账这个最准确

柠檬：回复王晶老师 也是12月份的明细账么 老师

柠檬：回复王晶老师 这个是要手动结转 那我是手动结转后再金蝶系统自动结转损益么 还是先系统自动结转损益 最后一步再本年利润结转到利润分配 这个先后顺序有影响吗

王晶老师：回复柠檬不是，先结转损益之后，在录这一笔结转分录

热情的荷花：回复立红老师 结转报表利润分配是负数，对

立红老师：回复热情的荷花你好，利润分配是负数，表示企业是亏损的。是可以的

茏茏：回复立红老师 未分配利润后面怎么办

立红老师：回复茏茏你好，未分配利润可以有余额，不用处理。

茏茏：回复立红老师 未分配利润是什么意思？一直留余额不管吗？是每年末才写一次分录吗

立红老师：回复茏茏你好 ，是的，不用管，每年末写一次。

茏茏：回复立红老师 什么时候，余额会变动

立红老师：回复茏茏你好，下年末把当年的本年利润数转入时会有变动

茏茏：回复立红老师 还有弥补亏损的时候吗

立红老师：回复茏茏你好，下年可能是盈利，也可能是亏损，无论盈利还是亏损都要从本年利润转入未分配利润，它都会发生变化、

王雁鸣老师：回复魁梧的小蜜蜂您好，或者直接做，借，本年利润，79020.17，贷，利润分配，79020.17，交过的企业所得税，如果符合退税的话，可以申请退回来的。

魁梧的小蜜蜂：回复王雁鸣老师 您第二条是说可以直接做一笔分录 结转本年利润是吗 。 老师我还有个问题，就是我在重新建账的时候，前面的期初数我都填了，但是忘记填本年利润的期初数了，这要紧吗 ？ 会有什么影响吗 ？

魁梧的小蜜蜂：回复王雁鸣老师 要如何申请退税呢？我直接按照调整之后的报表在电子税务局申报可以吗 ？ 还是要有其他的操作呢？

王雁鸣老师：回复魁梧的小蜜蜂您好，是的，第二条是说可以直接做一笔分录，结转本年利润。在重新建账的时候，前面的期初数都填了，但是忘记填本年利润的期初数了，这不要紧， 会影响期初数据，后续再调整处理即可。要提交资料申请退税，直接按照调整之后的报表，在电子税务局申报，可以， 但是同时要提交退税申请。

阳洋：回复邹老师 就是自己手动结转，不用软件自动结转是吗？

邹老师：回复阳洋你好，是软件自动结转到利润分配——未分配利润的

阳洋：回复邹老师 @邹老师:1.借：以前年度损益调整 贷：银行存款 之后 做凭证 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 当期利润表里 加：以前年度损益调整栏空的，没有数据 2. 借：以前年度损益调整 贷：银行存款 之后软件期末自动结转损益 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 利润表里 加：以前年度损益调整栏有相应数据 ，请问用哪种方法？

邹老师：回复阳洋1，以前年度损益调整本来就不在利润表提现的 按第一种方法

阳洋：回复邹老师 @邹老师:thankyou

邹老师：回复阳洋不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

～＿～：回复答疑郭老师 喔

答疑郭老师：回复～＿～不用客气的，