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帖子
会计科目里哪些需要期初余额
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微微老师
职称:
初级会计师,税务师
4.99
解题:
3.69w
引用 @
不安的黑猫
发表的提问:
老师,12月份的科目余额表上的期初余额是哪来的?
你好,期初数据就是11月的期末数据
256楼
2023-03-05 12:06:00
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不安的黑猫:
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微微老师
12月份资产负债表上的未分配利润根据什么填呢?
2023-03-05 12:28:35
微微老师:
回复
不安的黑猫
你好,根据11月期末的未分配利润+12月利润
2023-03-05 12:56:55
不安的黑猫:
回复
微微老师
那这个资产负债表的期末余额咋填
2023-03-05 13:19:36
微微老师:
回复
不安的黑猫
你好,根据11月期末的未分配利润+12月利润
2023-03-05 13:34:10
不安的黑猫:
回复
微微老师
你说的12月的利润是本年累计金额吗?
2023-03-05 13:51:47
微微老师:
回复
不安的黑猫
你好,不是,是12月本期的金额
2023-03-05 14:15:32
不安的黑猫:
回复
微微老师
那这个表上的期末余额是?多少加多少?麻烦老师写出来
2023-03-05 14:37:09
微微老师:
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不安的黑猫
您好,请问你11月资产负债表上的期末的未分配利润是多少?
2023-03-05 14:53:00
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
粗暴的雪碧
发表的提问:
请问哪些会计科目需要摊销?
您好, 无形资产需要摊销。长期待摊费用。 不超过一年的房租计入预付款也需要摊销。 低值易耗品需要摊销。
257楼
2023-03-06 09:07:10
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粗暴的雪碧:
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玲老师
包装物需要摊销吗?
2023-03-06 09:32:30
玲老师:
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粗暴的雪碧
包装物就属于周转材料包装物。这是二级科目,需要摊销。 领用时就摊销了。
2023-03-06 09:43:26
罗老师
职称:
中级会计师,税务师
4.96
解题:
1.7w
引用 @
团子
发表的提问:
想问一下老师看做完帐看科目余额表都需要看些什么,比如哪个科目需要注意看一些
科目余额表的金额是否正确,对财务报表影响较大的需要看(比如收入、成本等)
258楼
2023-03-06 09:23:44
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.48w
引用 @
烂漫的白开水
发表的提问:
老师,您好,期末科目余额应为零的有哪些科目呢
常见的就是损益类科目了
259楼
2023-03-06 09:34:42
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张艳老师
职称:
注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题:
6.07w
引用 @
Q^_^Z^_^H
发表的提问:
哪些科目期末要结转的,结转哪个科目里
月末要结转的科目为损益类科目,如主营业务收入、主营业务成本、其他业务收入、其他业务支出、期间费用(管理费用、营业费用、财务费用)、所得税、主营业务税金及附加等要结转至本年利润。年末讲本年利润结转至利润分配--未分配利润
260楼
2023-03-06 09:40:15
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Q^_^Z^_^H:
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张艳老师
@刘老师—追梦:记账凭证如何写的
2023-03-06 10:11:51
张艳老师:
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Q^_^Z^_^H
摘要栏写“结转损益”
2023-03-06 10:25:05
陈诗晗老师
职称:
注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题:
17.93w
引用 @
梅花
发表的提问:
期初科目余额,已完成财务会计,请问预算会计怎么填呢?
预算会计 资金结存 银行存款 库存现金 财政应返还额度,这三个录入 同时录入财政拨款结转,就可以了
261楼
2023-03-06 10:05:59
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梅花:
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陈诗晗老师
财政应返还额度没有哦
2023-03-06 10:22:48
陈诗晗老师:
回复
梅花
没有你就不录入就是了
2023-03-06 10:51:32
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.48w
引用 @
金桂宏
发表的提问:
会计科目里资产类科目有哪些
你好,比如库存现金,银行存款,应收账款,预付账款,原材料,库存商品,固定资产等
262楼
2023-03-07 09:13:19
全部回复
朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
46.37w
引用 @
沁沁
发表的提问:
会计软件建账时需要一张上一期期末的科目余额表,是不是就足够用于期初建账使用?还需要其他表格数据吗?
是的,科目余额表一般就可以了
263楼
2023-03-07 09:39:02
全部回复
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.48w
引用 @
温暖
发表的提问:
负债表里的货币资金的年初余额不是等于科目余额表里的期初余额科目下的库存现金 银行 其他货币资金吗?
你好,是必须等于的
264楼
2023-03-07 10:03:00
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温暖:
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邹老师
老师请看我的截图,您看可以木余额表里的货币资金期初金额相加是43458146.48 可是负债表里的年初余额是32322058.88? 请老师帮我解答
2023-03-07 10:18:26
邹老师:
回复
温暖
你好,是不是数据勾稽关系本来就有错误
2023-03-07 10:42:30
温暖:
回复
邹老师
老师,我想了下,可能这个科目余额表的期初余额是延续上月下来的数据,因为是12.月份的科目余额表。 如果是1月份的科目余额表肯定就和负债表中的年初数一样了。 我这样理解的对吗?
2023-03-07 11:08:19
邹老师:
回复
温暖
你好,是的,是这样理解 的
2023-03-07 11:33:44
温暖:
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邹老师
感谢老师的答疑,让我们很多问题能够豁然明朗
2023-03-07 11:45:40
邹老师:
回复
温暖
不客气,祝你学习愉快,工作顺利!
2023-03-07 12:06:46
温暖:
回复
邹老师
也祝老师工作愉快,横祸愉快!
2023-03-07 12:24:35
邹老师:
回复
温暖
谢谢你的祝福
2023-03-07 12:50:35
老江老师
职称:
,中级会计师
4.99
解题:
3.48w
引用 @
xiuxiu
发表的提问:
会计交接录取的期初数是根据总帐还是科目余额表的期末余额填列
你好,应根据截止某一日期的科目余额表的期末余额.....
265楼
2023-03-08 08:44:10
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xiuxiu:
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老江老师
科目余额表和总账余额有什么区别?
2023-03-08 09:07:24
老江老师:
回复
xiuxiu
总账是一级科目,科目余额表可以自己定义科目级次
2023-03-08 09:25:12
xiuxiu:
回复
老江老师
年度中途使用软件记账,除了要录入期初数还要录入本年累计数吗?
2023-03-08 09:40:08
老江老师:
回复
xiuxiu
损益类科目要录入 本年累计数,否则,不能正确生成利润表!
2023-03-08 09:57:17
xiuxiu:
回复
老江老师
损益科目到月底不是都结转了,没有余额了吗?会有累计数吗
2023-03-08 10:16:52
老江老师:
回复
xiuxiu
累计发生额,不是余额!
2023-03-08 10:42:19
xiuxiu:
回复
老江老师
老师,如果是1月启用软件记账,就没有损益科目的本年累计数了吧
2023-03-08 10:53:28
老江老师:
回复
xiuxiu
是的,1月启用,还没产生累计数呢
2023-03-08 11:04:41
汤贵彬老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
0.36w
引用 @
奋斗的玫瑰
发表的提问:
在录入应付账款初期余额的时候需要注意哪些问题
注意应付账款的期初余额的借贷方
266楼
2023-03-08 09:05:06
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奋斗的玫瑰:
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汤贵彬老师
还有吗老师
2023-03-08 09:28:17
汤贵彬老师:
回复
奋斗的玫瑰
如果是系统录入余额由末级科目录入,上级科目自动累加金额
2023-03-08 09:53:27
小杨老师
职称:
,中级会计师
4.97
解题:
0.35w
引用 @
最初
发表的提问:
资产-其他应收款-待认证进项税额,年初余额700元,借方本年累计4020元,期初余额4720元,这些数据表示什么意思? 而负债里也有这个科目,应交税费-待认证进项税额,年初余额-4442.35,期余额-4442.35.这个负数表示什么意思 为什么资产和负债里都有这个科目?
这两个科目的性质都是一致的,表示增值税进项税发票已经入账,但是没有勾选抵扣进项税,负债的负数余额其实就是资产,只是做账人的习惯问题而已,有人习惯用其他应收款-待认证进项税正数,有人习惯用应付税费待认证进项税负数
267楼
2023-03-08 09:29:20
全部回复
朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
46.37w
引用 @
猪宝
发表的提问:
金蝶里面要通过科目余额表建期初疏浚的时候,有一些库存商品(数量金额式),要如何建进去呢?
你好,这个请咨询下金蝶公司客服
268楼
2023-03-08 09:35:02
全部回复
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
纯真的大地
发表的提问:
请问有些科目没有发生额但是有期初余额,要不要写到总分类帐呢?科目汇总表也是
你好 科目有金额就要写
269楼
2023-03-08 10:02:59
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小云老师
职称:
中级会计师,注册会计师
4.99
解题:
6.29w
引用 @
希望
发表的提问:
初级需要掌握哪些备抵科目?
你好,累计折旧,固定资产减值准备,无形资产减值准备,存货跌价准备,库存股
270楼
2023-03-09 09:15:08
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