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会计如何维护日常的税企关系
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小会计 发表的提问：
如何区分会计借贷关系
一·要弄懂借贷关系，建议你先把会计六要素弄懂。 借贷记账法的规则是有借必有贷，借贷必相等。借和贷只是一种记账符号，用于资产、费用科目借方记增加，贷方记减少，对于负债、收入、利润、所有者权益借方记减少，贷方记增加。 例如、A.资产类帐户 借方：记增加 贷方：记减少 余额：在借方 B、负债和所有者权益帐户 贷方：记增加借方：记减少余额：在贷方 C、费用类帐户 借方：记增加 贷方：记减少 期末无余额 E、收入类帐户贷方：记增加借方：记减少期末无余额。
241楼
2023-03-02 10:09:38
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职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
航天金税技术维护费如何抵税
先去税务备案，然后申报要缴税的时候全额抵减
242楼
2023-03-02 10:14:59
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ yy～learn 发表的提问：
如何判断，政府补助是否与企业日常经营活动相关？
政府补贴看你的文件是怎么批的？也就是政府补贴文件内容
243楼
2023-03-05 11:15:47
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yy～learn：回复姜老师 如果是小规模纳税人增值税税收减免？ 如果是增值税加计抵减进项税额？ 这两个是与日常经营活动相关吗
2023-03-05 11:55:15
姜老师：回复yy～learn是的，这两个是日常经营活动。
2023-03-05 12:13:31
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 既来之，则安之 发表的提问：
会计如何收企业证据保护自己
尽量收集企业不利的证据，如少交税的信息，等证据，才会保护自己（如果不发你工资，就直接说如果不发，我如何将这些证据给税务稽查）
244楼
2023-03-05 11:36:41
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 奔跑的蜗牛 发表的提问：
一般平时，我主营销售办公设备，也兼做做网站的维护，问题1、收到“技术维护费”是记入“其他业务收务入”吗？那如何结转成本？问题2、我开出去的“技术维护费发票”税率应是6%，我平时用的是一般计税法申报，这技术维护费应如何申报？
1、是的2、填6%一栏收入申报即可
245楼
2023-03-05 11:46:10
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奔跑的蜗牛：回复袁老师 那我记的会计科目对吗？需结转成本吗？
2023-03-05 12:14:26
袁老师：回复奔跑的蜗牛对的，需要结转
2023-03-05 12:31:30
奔跑的蜗牛：回复袁老师 可是没成本阿，如何结转，技术服务，不就是一个单位的人工费吗，人工费平时都记入了销售费用了，技术服务不是公司的主营，只不过是兼营，那我的成本在哪？
2023-03-05 12:51:00
袁老师：回复奔跑的蜗牛平时没有归集就不结转了
2023-03-05 13:12:00
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ yy～learn 发表的提问：
如何判断，政府补助是否与企业日常经营活动相关？
看补助的具体的内容，一般会有补助文件的
246楼
2023-03-05 12:09:00
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yy～learn：回复文文老师 不明白
2023-03-05 12:39:51
文文老师：回复yy～learn意思是补助文件会指明补助款的用途。若无指定，可认为可自由支配，属于与企业日常经营活动相关的补助
2023-03-05 13:01:51
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 喜洋洋 发表的提问：
增值税税控系统专用设备费及技术维护费免税的会计分录怎么做？
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
247楼
2023-03-06 09:32:20
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ polaris 发表的提问：
我交给航天信息的维护 费330元，如何做会计处理？可以直接抵扣进项税额吗？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
248楼
2023-03-06 09:52:13
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polaris：回复宋生老师 那月底需要将应交税费-应交增值税（减免税额）结转至应交税费-应交增值税-转出未交增值税吗？
2023-03-06 10:12:35
宋生老师：回复polaris不需要了。 计入营业外收入了
2023-03-06 10:26:58
polaris：回复宋生老师 那请问在缴税的时候，如何将这个减免税额扣除呢？借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（减免税额） ，银行存款 ，这个分录正确吗？
2023-03-06 10:48:14
宋生老师：回复polaris你也可以这样做。不过最终要计入营业外收入。
2023-03-06 11:03:01
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ 22年中级取证14班沫沫 发表的提问：
开票系统维护费怎么做会计分录？这个金额可以全部减免是吗？
您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用 这个金额可以全部减免
249楼
2023-03-06 10:01:49
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22年中级取证14班沫沫：回复bamboo老师 是不是这个月计算缴纳税金时，销项—进项—这个开票的减免额？
2023-03-06 10:17:11
bamboo老师：回复22年中级取证14班沫沫对的 是这样计算的
2023-03-06 10:44:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 星空 发表的提问：
交增值税税控系统技术维护费怎么做账，会计分录怎么写
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
250楼
2023-03-06 10:08:59
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星空：回复邹老师 每年交的330元技术费都可以全额抵税吗
2023-03-06 10:30:45
邹老师：回复星空可以的
2023-03-06 10:47:39
星空：回复邹老师 我们是小规模物业公司，现在是二月，抵减的部分是跟二月份付的技术费一块做还是等到三月份做
2023-03-06 10:59:23
邹老师：回复星空什么时候抵减就什么时候做的
2023-03-06 11:25:58
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
小规模酒店，金山系统银行账户如何维护和备案，专管员说我们这个金山系统银行账户没有维护，直接扣了11分，一个月扣一分，11个月扣11分。这个怎么去维护和备案呀
直接可以将你们的开户许可证复印、公司的营业执照复印、公司的法定代表人身份证复印、以及经办人的身份证复印，带上公章，到税务局进行税务备案。
251楼
2023-03-07 09:11:54
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学无止境：回复江老师 好的，谢谢老师，只要复印件就可以了吗，不用带原件吗
2023-03-07 09:34:32
江老师：回复学无止境带原件审复印件，就可以了。
2023-03-07 09:59:43
学无止境：回复江老师 老师，我怎么看之前金山系统银行账户有没有维护呢？
2023-03-07 10:18:34
江老师：回复学无止境直接按税务专管员的要求，到税务大厅进行信息维护。
2023-03-07 10:28:43
学无止境：回复江老师 老师，我是维护一次就可以吗？还是每个月都要去维护啊？
2023-03-07 10:58:17
江老师：回复学无止境就是在税务大厅维护一次就可以了。
2023-03-07 11:08:24
学无止境：回复江老师 老师，那要不要税务局专管员签字啊？
2023-03-07 11:23:20
江老师：回复学无止境这个不需要专管员签字，直接维护就可以了。
2023-03-07 11:43:33
学无止境：回复江老师 老师，我做了维护了，专管员要我登陆电子税务局查看银行账户名称和账号是否正确，这个怎么查询呀
2023-03-07 12:00:34
江老师：回复学无止境直接进入电子税务局，在右上方，有一个搜索栏，直接搜索银行账号信息维护，就可以查
2023-03-07 12:17:15
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 超 发表的提问：
老师，税控系统维护费280可以全额抵减吗
你好，是能够全额递减的啊
252楼
2023-03-07 09:37:54
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超：回复龙枫老师 那填增值税减免税申报表的时候选哪个啊
2023-03-07 09:50:04
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ LJJ 发表的提问：
我去年12月有税控系统维护费280，做账有做，但是一直没有填纳税报表。因为有进项留底，所以没有实际纳税。我想问下只有实际缴税那个月才能填这280吗？我现在账和纳税报表就差这280
是的，要交增值税的情况下再填表抵扣这280
253楼
2023-03-07 09:57:24
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LJJ：回复彩丽老师 好的
2023-03-07 10:26:45
彩丽老师：回复LJJ祝你生活愉快！工作顺利！
2023-03-07 10:48:12
彩丽老师：回复LJJ如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2023-03-07 11:05:53
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 五岳 发表的提问：
老师，我的税控系统维护费填好表四了，主表怎么带不出来呀？主表是第15栏吗
你好，本期实际抵减填入280
254楼
2023-03-07 10:05:59
全部回复
五岳：回复王晶老师 填上了还是不行，主表是第是15栏吗？能不能手填
2023-03-07 10:29:38
王晶老师：回复五岳看一下主表的呢，
2023-03-07 10:42:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ Outsider . 发表的提问：
增值税发票系统技术维护费280金税盘200，小规模纳税人跟一般纳税人如何记账
您好 一般纳税人 借：管理费用 480 贷：银行存款 480 借：应交税费-应交增值税-减免税款 480 贷：管理费用 480 小规模纳税人 借：管理费用 480 贷：银行存款 480 借：应交税费-应交增值税 480 贷：管理费用 480
255楼
2023-03-08 09:34:14
全部回复
Outsider .：回复bamboo老师 一般纳税人发票认证了怎么办
2023-03-08 09:55:17
bamboo老师：回复Outsider .认证了的话 要做进项税额转出申报
2023-03-08 10:24:05
Outsider .：回复bamboo老师 借，进项税额转出贷，进项税额吗
2023-03-08 10:43:22
bamboo老师：回复Outsider .账务处理跟我前面一样 填申报表的时候在附表二进项税额转出就好了
2023-03-08 11:02:56
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