一米阳光：回复郭老师 普票也可以哈

一米阳光：回复郭老师 报税的时候怎么填写

郭老师：回复一米阳光哦对的是的。主表应纳税减征额和减免明细表附表四，本期发生额实际抵扣金额里面。

一米阳光：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复一米阳光不用客气 工作愉快

彳 亍：回复邹老师 企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额， 借：管理费用等 贷：银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额， 借：应交税费——应交增值税(减免税款) 贷：管理费用等 老师，是这样嘛

邹老师：回复彳 亍你好，是的，是这样做分录

陈小丽：回复邹老师 谢谢

kj_cTZHfChGxsji：回复程小峰老师 老师，那这张发票不用认证对吧，那在增值税申报表中填表几

程小峰老师：回复kj_cTZHfChGxsji对，这些发票不用认证，直接入账和报税抵扣

Luck Fairy：回复徐阿富老师 那这样我应交税费一一应交增值税一一减免税额科目本月要结转吗？不结转的话不是就会有余额在上面吗

徐阿富老师：回复Luck Fairy你好，可以结转的，

venus老师：回复爱哭泣的向日葵上面现金是银行存款

爱哭泣的向日葵：回复venus老师 为什么不记固定资产啊老师

venus老师：回复爱哭泣的向日葵你买的1780是打印机吧

爱哭泣的向日葵：回复venus老师 不是税控盘

venus老师：回复爱哭泣的向日葵按税法有关规定，增值税一般纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减。企业购入税控专用设备，按实际支付金额，记账借方“固定资产”，贷方“银行存款”。 再全额转入抵减税额，记账借方“应交税费—应交增值税-减免税款”，贷记“递延收益”。按期计提固资折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”，贷记“管理费用”。

venus老师：回复爱哭泣的向日葵企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，记账借方“管理费用”，贷方“银行存款”。再全额转入抵减税额，记账借方“应交税费——应交增值税（减免税款）”目，贷记“管理费用”。

小?美：回复maize老师 老师，我这个月忘抵减了，下个月抵可以吗

maize老师：回复小?美可以的，这个没有期限

小?美：回复maize老师 好的，谢谢老师

maize老师：回复小?美好的我先回复别的学员了

XI-ZEE：回复克江老师 要做备案是吧

XI-ZEE：回复克江老师 不做备案不能直接在申报表上填写吧

克江老师：回复XI-ZEE你好，是的，备案后，系统上就有数据了。申报表就填写了。

XI-ZEE：回复克江老师 好的，谢谢

克江老师：回复XI-ZEE你好，希望回复对您有帮助，希望好评。