首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
航天信息维护费抵扣会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 会计 发表的提问：
付航天信息的认证和维护费的分录 认证是300 维护费是330可以全额抵扣是吧？那分录是这样的 借：管理费用630 贷：现金630 借：应交税费-应交增值税-减免税 330 贷：营业外收入330 对吗？
你好，是可以全额减免，减免的时候贷方是管理费用
136楼
2023-01-28 11:23:58
全部回复
会计：回复邹老师 那具体分录是什么？
2023-01-28 11:39:56
邹老师：回复会计借；应交税费——应交增值税（减免税额） 贷；管理费用 630
2023-01-28 12:05:06
会计：回复邹老师 我本月有留底 进项大 那么这个减免税款记账申报有什么影响吗？
2023-01-28 12:22:28
邹老师：回复会计你好，你可以等有应纳税额的时候填写减免或者现在填写结转以后抵扣
2023-01-28 12:47:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 备考中…………… 发表的提问：
航天和百旺每年的税控技术维护费能抵扣吗？
可以抵扣的
137楼
2023-01-29 10:05:44
全部回复
备考中……………：回复郭老师 电子普通发票也可以全额抵减对吗
2023-01-29 10:32:45
郭老师：回复备考中……………对的
2023-01-29 10:44:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
航天信息服务费，如何做会计分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
138楼
2023-01-29 10:22:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
爱信诺航天开过来的服务费和维护费的专用发票我需要认证抵扣吗
你好，不需要认证，可以全额抵扣的
139楼
2023-01-29 10:52:02
全部回复
Luck Fairy：回复邹老师 两张发票都不需要认证吗
2023-01-29 11:19:31
邹老师：回复Luck Fairy你好，是的，这个是不需要认证，而且可以全额减免的
2023-01-29 11:38:38
Luck Fairy：回复邹老师 那会计分录怎么做呢
2023-01-29 12:06:33
邹老师：回复Luck Fairy你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-01-29 12:27:04
Luck Fairy：回复邹老师 老师我服务费发票金额300元，维护费发票金额280元，方便一点做是不是只要做借方应交税费——应交增值税（减免税款）580，贷方银行存款580，可以吗
2023-01-29 12:44:43
邹老师：回复Luck Fairy你好，可以的 ，全额减免是这样做分录
2023-01-29 13:04:11
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 忧伤的小蚂蚁 发表的提问：
航天信息金税盘和服务费购买的时候和抵扣的时候的会计分录怎么做？
您好！购买或者续费时：借：管理费用-办公费 贷：银行存款/现金 ，抵扣时：借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：管理费用-办公费
140楼
2023-01-29 11:21:00
全部回复
忧伤的小蚂蚁：回复程小峰老师 哪个月抵扣就做在哪个月的账里？
2023-01-29 11:38:31
程小峰老师：回复忧伤的小蚂蚁您好！哪个月购买的就做哪个月购买的分录，哪个月抵扣的就做哪个月的抵扣分录。
2023-01-29 11:51:02
忧伤的小蚂蚁：回复程小峰老师 老师，那比如这个月实际应交增值税是5000，但是金税盘服务费抵扣后应交4200，那这个税金及附加我应该按5000计提还是按4200计提
2023-01-29 12:09:06
程小峰老师：回复忧伤的小蚂蚁您好！按4200来计提你的增值税附加。
2023-01-29 12:33:15
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问：
航天软件维护费如何做分录？
你好 借管理费用-维护费贷银行存款 抵减 借应交税费-应交增值税 借管理费用-维护费负数
141楼
2023-01-30 10:15:52
全部回复
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 冲减管理费用？借应交税费什么意思？发生了抵减一齐做吗？
2023-01-30 10:37:28
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你好 如果你是当期就要抵减增值税的话 就一起做 如果还没抵减 就后期抵减申报的时候再做
2023-01-30 11:03:46
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 什么叫做抵减增值税？去税所弄 的？在哪里作抵减，软件还是？
2023-01-30 11:32:01
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你好 在电子税务局申报增值税的时候抵减； 比如你应交增值税10元 这次维护费是5元 那么抵减了你只需要缴纳5元增值税就行了。
2023-01-30 11:44:05
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 在电子申报软件哪里？要在系统做抵减的表格？
2023-01-30 12:10:44
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你好 不需要 你填写增值税减免表 及明细表 以及主表
2023-01-30 12:36:11
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 那我哪里知道在当月还是下月做抵减？
2023-01-30 12:56:45
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你要看你是否当期需要交纳增值税；你自己要判断 你可以申报后当期不需要缴纳 就留抵 以后月份抵减 也行的
2023-01-30 13:16:45
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 什么叫我申报后当期不需要缴纳，就留抵？我申报后不缴纳也行吗？怎样留抵？为什么会形成留抵，留抵下个月能抵减什么意思？
2023-01-30 13:31:08
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao1.就是你如果当期需要交纳10元 这个维护费是5元 你就可以抵减5元 你交纳5元增值税就行了2.如果你本期不需要缴纳增值税 而你维护费是5元 你就去做申报留抵 意思就是以后月份你发生了增值税可以抵减这个5元。
2023-01-30 13:41:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
航天信息服务费会计分录如何做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
142楼
2023-01-30 10:25:02
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 圆 发表的提问：
航天金税盘的维护费续费分录
借：管理费用  贷：银行存款   借：应交税费-应交增值税（减免税款）  贷：管理费用
143楼
2023-01-30 10:42:26
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
航天技术维护费怎么做分录？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
144楼
2023-01-30 10:51:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ everyday 发表的提问：
航天信息服务费可以全额抵扣，这个分录怎么做。
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
145楼
2023-01-30 11:17:58
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 林好奇 发表的提问：
航天金税维护费280，抵扣增值税有时限吗
您好，会有时间限制的，截止到当年年末就要申报了，但是可以申报不抵减，留待以后期间抵减。
146楼
2023-01-31 10:28:15
全部回复
林好奇：回复张艳老师 什么叫申报不抵减？小规模也可以抵减吗？
2023-01-31 10:42:24
张艳老师：回复林好奇1、就是填写到增值税申报表减免税明细表上，只是当前实际抵减额栏次填写0. 2、可以全额抵减增值税的。
2023-01-31 11:11:56
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 时光飞逝 岁月如梭  发表的提问：
老师问一下航天信息维护费普票可以全额减免吗？
可以全额减免，计入减免税费处理
147楼
2023-01-31 10:48:21
全部回复
时光飞逝 岁月如梭 ：回复李爱文老师 老师问一下是不是每次服务费都可以减免？
2023-01-31 11:11:46
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 美丽人生 发表的提问：
减免的航天信息维护费，这要做两个分录吗。其中是不是要做到营业外收入280元
是的，购买借管理费用贷银存 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数，不用营业外收入
148楼
2023-01-31 10:59:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 曾凌云 发表的提问：
百旺金赋信息系统及系统技术维护费820元全额抵扣会计分录怎么做？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
149楼
2023-01-31 11:17:59
全部回复
曾凌云：回复邹老师 不需要做营业外收入，可以直接冲减费用？
2023-01-31 11:28:56
邹老师：回复曾凌云你好，就是冲减管理费用，而不是计入营业外收入的
2023-01-31 11:41:21
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 执着的哈密瓜，数据线 发表的提问：
请问2018年10月交的航天维护费发票在哪里下载呢？
你好 交费时给你的链接点进去打印发票
150楼
2023-02-01 10:26:16
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料