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航天信息维护费抵扣会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 江南小小灰 发表的提问：
航天信息技术公司购买的移票宝，能不能全额抵扣
你好，不可以全额抵扣，只能抵扣票面税额
286楼
2023-03-15 08:46:46
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江南小小灰：回复邹老师 这张专票是去年12月份取得的，当时公司交的是营业税，没有增值税。也就是增值税没有进项抵扣，也没有认证，这种情况怎么解决？还有去年12月份也取得了金税盘和防伪税控系统，截止目前没有进行全额抵扣，这个月可不可以全额抵扣？
2023-03-15 09:00:24
邹老师：回复江南小小灰你好，按普通发票处理 可以的
2023-03-15 09:15:07
江南小小灰：回复邹老师 防伪税控系统技术维护费每年交的费用都可以全额抵扣吗？
2023-03-15 09:35:38
邹老师：回复江南小小灰你好，这个可以的
2023-03-15 10:05:09
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
航天信息收费全额抵扣怎么做帐务处理
一般纳税人 缴纳时，借：管理费用-办公费 贷：银行存款 抵扣时，借：应交税费-应交增值税-减免税 贷：管理费用-办公费 小规模纳税人 缴纳时，借：管理费用-办公费 贷：银行存款 抵扣时，借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用-办公费
287楼
2023-03-15 08:58:40
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天天向上：回复辜老师 我们是一般纳税人。这张发票要认证吗
2023-03-15 09:17:57
天天向上：回复辜老师 请问在什么情况下可以抵扣呢
2023-03-15 09:33:26
辜老师：回复天天向上可以抵扣呢，发票的全额都可以抵减税款，不过要去税务局备案
2023-03-15 09:46:09
天天向上：回复辜老师 备案了在什么情况下抵扣
2023-03-15 10:04:54
辜老师：回复天天向上不是抵扣，是你本期算出要缴纳的增值税后，直接抵减要缴纳的增值税额
2023-03-15 10:33:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 慧慧 发表的提问：
航天信息维护费减免税额，减少当期应交的增值税额，那附加税也要减少吗？
你好，附加税会相应减少 附加税按减免之后实际需要交纳的增值税计算
288楼
2023-03-15 09:26:22
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 会计 发表的提问：
付航天信息的认证和维护费的分录借：管理费用630 贷：现金630 借：应交税费-应交增值税-减免税 330 贷：营业外收入330 对吗？
是的
289楼
2023-03-15 09:31:58
全部回复
会计：回复袁老师 计入营业外收入的这个330元 能在所得税前扣除吗？汇算清缴的时候用调增吗？
2023-03-15 10:00:48
袁老师：回复会计不用，相当于没有确认费用，一个收入一个费用
2023-03-15 10:13:39
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 九剑 发表的提问：
为什么航天信息年服务费，可以全额抵扣？
财税2012.15号文件你可以去看下
290楼
2023-03-15 09:56:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 精明的可乐 发表的提问：
我公司是处于暂时停业阶段,没有收入,航天税控的技术维护费如何做会计分录
支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 贷：管理费用 280
291楼
2023-03-16 08:59:46
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，谢谢 小规模纳税人报销 购买税控金税盘200 航天信息维护费280 扫描仪1680 网上认证系统维护费300 现金付款
您好 借管理费用办公费 贷库存现金。
292楼
2023-03-16 09:24:37
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微信用户：回复玲老师 都计入管理费用呀？
2023-03-16 09:39:13
玲老师：回复微信用户是的都计入管理费用就可以。
2023-03-16 10:02:54
微信用户：回复玲老师 手工帐，管理费用需要分明细吗？还是汇总 软件账呢！
2023-03-16 10:30:28
玲老师：回复微信用户统一寄到管理费用办公费就可以啦。
2023-03-16 10:48:16
微信用户：回复玲老师 好的，谢了，
2023-03-16 10:58:54
微信用户：回复玲老师 线下老师讲的是前两个一起， 扫描仪是固定资产， 网上认证费单独
2023-03-16 11:11:26
玲老师：回复微信用户因为你这个扫描仪一共才1680所以我建议你直接记费用。 不然1680你寄固定资产需要折旧好几年。
2023-03-16 11:32:37
微信用户：回复玲老师 好嘞，嗯，是的，之前老师也说过，没想起来
2023-03-16 11:47:59
玲老师：回复微信用户不客气问题解决请好评。
2023-03-16 12:11:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
航天信息开的全额减免发票怎么做会计分录
您好！支付的服务费分录为： 借：管理费用 贷：银行存款 借： 应交税金 ——应交增值税（应纳税减征额） 贷： 营业外收入
293楼
2023-03-16 09:53:59
全部回复
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:航天服务费抵扣增值税会计分录怎么做？
你好，航天金税服务费全额抵扣的其会计分录如下： 1、借：管理费用 贷：库存现金 2、借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：管理费用
294楼
2023-03-19 11:02:39
全部回复
叶子：回复曼曼老师 请问: 应交税费-应交增值税-减免税额 期末需要结转到什么科目呀？
2023-03-19 11:33:17
曼曼老师：回复叶子你好，不需要结转了。
2023-03-19 11:53:46
叶子：回复曼曼老师 如果不需要结转，那么，减免税额这个科目是不是一直挂在那里呀？
2023-03-19 12:15:45
曼曼老师：回复叶子你好，一般是年末一次结平，你也可以当月结平。 结转时，借；应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-减免税额。
2023-03-19 12:38:37
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小草 发表的提问：
航天信息的盘子，怎么没有保存的。
你好！应该有保存按钮的呀 我印像中，在表单的下部
295楼
2023-03-19 11:08:38
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 莲莲 发表的提问：
老师好。航天信息维护费用，发票下在管理费了。在抵税的时候没有票，单做一张凭证可以吗？就是没有原始发票
可以的，不用附件
296楼
2023-03-19 11:24:28
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问：
我抵减航天软件维护费，比如5元，我抵减要在软件哪里操作才能作为抵减5元？
您好 在电子税务局填附表四 减免税明细 主表23栏
297楼
2023-03-19 11:53:59
全部回复
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复bamboo老师 是不是在23栏填5元？
2023-03-19 12:07:05
bamboo老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao请问您本月需要缴纳增值税的吧 如果是 在23栏填5元
2023-03-19 12:34:51
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 小雪 发表的提问：
航天信息开过来的 金税盘维护费 增值税专用发票280元 可全额抵扣，但是是专用发票需要认证吗？若不认证会一直挂在勾选平台上是否会形成滞留票
不需要认证，全额抵扣就行了。
298楼
2023-03-20 09:02:31
全部回复
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 我嘞个欣啊~~ 发表的提问：
2018年度的航天信息维护费，在纳税申报时忘了申报减免，现在还可以补申报吗
可以的，但是最好在当年就减免掉
299楼
2023-03-20 09:31:30
全部回复
我嘞个欣啊~~：回复汤贵彬老师 就是现在查账才查出来，怎么办
2023-03-20 09:52:02
汤贵彬老师：回复我嘞个欣啊~~你可以继续做减免申报
2023-03-20 10:04:54
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 慕 发表的提问：
本月没有销项，航天信息费280还能全额抵扣吗？
你好， 航天信息费280还能全额抵扣
300楼
2023-03-20 09:47:58
全部回复
慕：回复紫藤老师 我今年1月份付款入账的，但是1月申报时没有填进报表抵扣，现在5月份了还没填进去抵扣吗？
2023-03-20 10:09:39
紫藤老师：回复慕你可以继续留抵的
2023-03-20 10:21:50
慕：回复紫藤老师 就是这次申报是填进递减额280也可以的是吧？本月没有销售额
2023-03-20 10:32:00
紫藤老师：回复慕对，这次申报是填进递减额280也可以的
2023-03-20 10:58:29
慕：回复紫藤老师 好的，谢谢老师
2023-03-20 11:14:38
紫藤老师：回复慕不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-20 11:30:27
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