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开票税多分钱如何做会计分录
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ID 发表的提问:
本月抵顶以前年度多交增值税,如何做会计分录?
实收金额含税嘛
151楼
2023-02-01 11:26:59
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宋生老师:回复ID您好!实收金额是含税金额的
2023-02-01 11:44:41
ID:回复宋生老师 那这分录怎么做呢?
2023-02-01 12:02:07
宋生老师:回复ID您好!你多交的时候如何做的分录
2023-02-01 12:26:44
ID:回复宋生老师 我当时没有做分录,当时是那个。金税盘没有抵完的那个税,。这个增值税纳税申报表上一直都有一个负数是六百六十三点九七
2023-02-01 12:41:13
宋生老师:回复ID您好!这个没关系,你下次有可以抵减的时候抵减就好了
2023-02-01 13:05:46
凡凡老师
职称:中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 细心的盼望 发表的提问:
代开增值税专用发票税款已缴,但发票作废了,已经做红字发票分录,收到退税凭证,如何做会计分录。
你好,借;银行存款 贷;应交税费
152楼
2023-02-02 10:03:38
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 闪闪的蓝天 发表的提问:
本月进项大于销项,有留抵税额,如何做会计分录?下月冲减留抵税时如何做会计分录
借转出未交增值税 销项 贷进项 都是三级科目 下个月抵扣借销项 贷进项 转出未交增值税 然后当月需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税
153楼
2023-02-02 10:25:02
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 白雪 发表的提问:
餐饮发票该如何做会计分录
具体的什么业务发生的
154楼
2023-02-02 10:42:15
全部回复
白雪:回复郭老师 餐饮发票做账时业务分几类啊,老师你分别告诉我一下,谢谢
2023-02-02 11:07:25
郭老师:回复白雪不一定的,单位聚餐福利费,招待客户招待费,出差差旅费
2023-02-02 11:22:11
白雪:回复郭老师 这三种情况分录分别怎么写,对方给的是专用发票和普通发票,发票不一样做的分录分别是什么
2023-02-02 11:46:22
白雪:回复郭老师 我们是商贸销售行业,1月份增值税帐务处理会计分录该如何做
2023-02-02 12:04:52
郭老师:回复白雪借管理费用 进项贷银存,借管理费用进项贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银存借管理费用进项贷银存 进项转出共同的借管理费用贷应交税费-应交增值税-进项转出
2023-02-02 12:23:00
白雪:回复郭老师 这个回答的是第一个问题是吗
2023-02-02 12:40:31
白雪:回复郭老师 是餐费是吗
2023-02-02 12:55:14
郭老师:回复白雪是的 商贸的增值税是什么意思 一般还是啥
2023-02-02 13:09:49
白雪:回复郭老师 一般纳税人
2023-02-02 13:31:42
白雪:回复郭老师 借,管理费用,进项贷银行存款,这里的意思
2023-02-02 13:43:52
郭老师:回复白雪招待费的分录
2023-02-02 13:54:20
白雪:回复郭老师 进项贷是什么意思
2023-02-02 14:06:02
郭老师:回复白雪你是新手吗? 进项税懂吗?开的专票认证了做进项 借贷方这个理解吗?
2023-02-02 14:34:26
白雪:回复郭老师 是新手,进项税额懂,餐饮发票是专用发票的话,借,管理费用,借,应交税费~应交增值税~进项税额,贷,银行存款对吧,完整的分录这样写对吧
2023-02-02 15:00:20
郭老师:回复白雪
2023-02-02 15:21:18
白雪:回复郭老师 我们是一般纳税人,增值税帐务处理会计分录该怎么做
2023-02-02 15:44:48
郭老师:回复白雪参考这个
2023-02-02 15:56:23
白雪:回复郭老师 做2019年1月期间的帐,用不用销项和进项税额的结转分录,是不是年底才结转销项和进项税额啊
2023-02-02 16:13:38
郭老师:回复白雪按月做,按年都可以,自己选择
2023-02-02 16:35:32
白雪:回复郭老师 按月做,销项税额和进项税额用做结转的分录吗
2023-02-02 16:49:12
郭老师:回复白雪你自己选择按月按年都可以的
2023-02-02 17:15:38
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问:
金税盘费用可直接抵扣金税盘费用可直接抵扣 会计分录如何做? 会计分录如何做?
可以的,借:管理费用贷:现金;借:应交税费贷:管理费用
155楼
2023-02-02 11:06:52
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爱吃蘑菇的小菇凉:回复袁老师 可以直接 借:应交税费-减免税 贷:银行存款 吗
2023-02-02 11:36:20
袁老师:回复爱吃蘑菇的小菇凉可以 的                                
2023-02-02 11:51:44
爱吃蘑菇的小菇凉:回复袁老师 公司退回给个人账户的社保费用 这个怎么入账?之前社保裁员导致
2023-02-02 12:21:04
袁老师:回复爱吃蘑菇的小菇凉借:管理费用--社保费贷:银行存款
2023-02-02 12:38:52
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 发表的提问:
冲减多计提的税如何做分录
你好,具体是多计提的什么税款?你之前所做的计提分录是?
156楼
2023-02-02 11:23:59
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想:回复邹老师 借:营业税金及附加 贷:应交税费-城建税,是不是做一笔相反的会计分录就好了
2023-02-02 11:47:00
想:回复邹老师 要不然报表数据就不一致了
2023-02-02 12:07:11
邹老师:回复你好,是的,做一个相反的分录,金额就是多计提的金额
2023-02-02 12:32:57
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 枫之叶 发表的提问:
采购方:收到对方实物返利,如何做账(会计分录)?发票如何开具?
借:库存商品,贷:其他业务收入,开服务费等
157楼
2023-02-05 12:20:46
全部回复
小洪老师
职称:CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ Dwinding 发表的提问:
公司购买的手机卡2000多。会计分录如何做?
你好先入低值易耗品,你的用途是什么,我再决定明细科目
158楼
2023-02-05 12:27:18
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Dwinding:回复小洪老师 计入低值易耗品不是还得摊销吗?可以直接入福利费用吗?
2023-02-05 12:52:58
小洪老师:回复Dwinding用于办公的吧,计入管理费用-办公费,我觉得你应该是销售公司,我不确定你的公司类型
2023-02-05 13:13:37
Dwinding:回复小洪老师 我们是做投资的公司,不是手机卡,是手机,我多打了一个字
2023-02-05 13:41:05
小洪老师:回复Dwinding你好,作为管理费用-福利费就好了
2023-02-05 14:04:24
Dwinding:回复小洪老师 公司还有车,洗车费用,汽车美容,这些业务的会计分录如何做?
2023-02-05 14:20:57
小洪老师:回复Dwinding车入固定资产,贷一个银行存款,汽车费用汽车美容计入福利费
2023-02-05 14:39:23
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 微信用户 发表的提问:
老师,购买财务软件4000多,如何做会计分录
借管理费用办公费 贷银行
159楼
2023-02-05 12:48:55
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微信用户:回复maize老师 老师,是新开办企业,这个可以做管理费用开办费吗?
2023-02-05 13:19:12
微信用户:回复maize老师 老师,如果做到无形资产,价格上要多少才可以啊
2023-02-05 13:43:26
maize老师:回复微信用户这个可以,这个实务中一般是1万以上这个财务软件需要摊销2年这个最短,你这个才4000 你摊销一个月都没有多少了,
2023-02-05 14:07:23
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 敏而好学 发表的提问:
请问开给对方的劳务费发票如何做会计分录?
你好 借;应收账款等科目 ,贷;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税
160楼
2023-02-05 13:15:00
全部回复
敏而好学:回复邹老师 4s店开给对方公司的劳务费,二级科目4s店是做维修收入还是劳务收入呢?
2023-02-05 13:32:16
邹老师:回复敏而好学你好,具体是实现的什么劳务费收入?
2023-02-05 13:50:25
敏而好学:回复邹老师 有关信息咨询费用,对方要求开的劳务费
2023-02-05 14:16:07
邹老师:回复敏而好学你好,既然是信息咨询,那就应当开具信息咨询内容的发票才是啊,这个是属于服务,而不是劳务收入或者维修收入的
2023-02-05 14:44:50
敏而好学:回复邹老师 嗯嗯
2023-02-05 15:06:39
邹老师:回复敏而好学祝你学习愉快,工作顺利!
2023-02-05 15:28:46
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 发表的提问:
老师,您好,请问计提增值税的和实缴增值税有误差,实际比计提多了2分钱,如何做分录,
你好,你需要补计提0.02的增值税
161楼
2023-02-06 10:02:51
全部回复
莼:回复邹老师 那计提的时候按照发票数来计提的情况
2023-02-06 10:14:10
邹老师:回复你好,因为实际缴纳的比计提的多了,所以需要补计提的
2023-02-06 10:26:34
莼:回复邹老师 那计提的时候做得分录是?
2023-02-06 10:38:23
邹老师:回复你好,是小规模,还是一般纳税人?
2023-02-06 10:48:33
莼:回复邹老师 小规模
2023-02-06 11:08:46
邹老师:回复你好 借;应收账款 等科目 贷; 应交税费-应交增值税
2023-02-06 11:26:58
莼:回复邹老师 ??
2023-02-06 11:44:35
邹老师:回复你好,针对这个有什么疑问吗?
2023-02-06 11:59:24
莼:回复邹老师
2023-02-06 12:22:05
邹老师:回复你好,因为是调整增值税,那贷方就是应交税费——应交增值税 而借方通常是通过应收账款来调整
2023-02-06 12:34:15
莼:回复邹老师 那我是按照发票来计提的情况
2023-02-06 13:03:47
邹老师:回复你好,是因为按发票来计提,但是实际缴纳的比计提的多了0.02,所以需要补计提,就需要做上面的调整分录的
2023-02-06 13:31:15
莼:回复邹老师 那这样的情况,实际的应交税费就和发票的税额对不上了?
2023-02-06 13:57:36
邹老师:回复你好,是的,需要根据实际缴纳税款对账面做调整,使得账面与申报表数据一致才是的
2023-02-06 14:15:37
莼:回复邹老师 好的
2023-02-06 14:31:13
邹老师:回复祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-06 14:45:05
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
买教材的增值税专票如何做会计分录
买教材的增值税专票如何做会计分录
162楼
2023-02-06 10:29:30
全部回复
邹老师:回复爱笑的流沙你好,请问是什么企业,需要购买教材
2023-02-06 10:54:36
吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 鼠羊羊 发表的提问:
开标公证费的会计分录如何做
借管理费用-公证费 贷银行存款
163楼
2023-02-06 10:49:30
全部回复
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 秋秋 发表的提问:
建筑劳务分包公司,开票给总包单位时,如何做会计分录
你好,你问的是分包公司吗 借银行/应收 贷主营业务收入贷销项
164楼
2023-02-06 11:04:48
全部回复
秋秋:回复朴老师 支付劳务人员工资时如何做帐,支付前需要先计提吗
2023-02-06 11:37:06
朴老师:回复秋秋计入成本,需要计提的哦 借主营业务成本 贷应付职工薪酬
2023-02-06 11:51:33
秋秋:回复朴老师 计提是计入“主营业务成本”吗?不是“劳务成本”科目吗
2023-02-06 12:03:41
朴老师:回复秋秋嗯,直接用主营业务成本
2023-02-06 12:21:03
刘老师
职称:注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ ????檬宝麻麻???? 发表的提问:
红冲发票如何做会计分录啊
做和当时取得收入相反的会计分录
165楼
2023-02-06 11:20:59
全部回复
????檬宝麻麻????:回复刘老师 借经营收入负数吗,贷应收账款负数吗,之前是借应收账款正,贷经营收入正
2023-02-06 11:37:02
????檬宝麻麻????:回复刘老师 还需要结转吧
2023-02-06 12:03:19
刘老师:回复????檬宝麻麻????是的
2023-02-06 12:31:44
????檬宝麻麻????:回复刘老师 登明细帐管理费用时候,去年的明细帐,比如油费到今年登帐全都结转为0吗
2023-02-06 12:43:48
刘老师:回复????檬宝麻麻????是的 转入 本年利润 科目
2023-02-06 13:02:58

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