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收到报销发票会计分录怎么做
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
当月收到发票，付款时怎么做会计分录
如果是购入货物的借款商品进项贷银行存款。
91楼
2023-01-03 11:33:36
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曉傅：回复郭老师 是购入，可以借应付账款？
2023-01-03 11:44:39
郭老师：回复曉傅你好，可以的，
2023-01-03 12:10:58
曉傅：回复郭老师 那应付账款就成负数了，怎么调正呢
2023-01-03 12:33:31
郭老师：回复曉傅借应付帐款贷银存
2023-01-03 12:54:41
曉傅：回复郭老师 是这样呀
2023-01-03 13:12:42
曉傅：回复郭老师 应付账款期末不是应该无余额？
2023-01-03 13:28:02
郭老师：回复曉傅可以有余额的 贷方表示应该支付没有支付的借方表示提前支付的。
2023-01-03 13:51:25
曉傅：回复郭老师 是否可以直接计入工程物资呢
2023-01-03 14:16:35
郭老师：回复曉傅你好，你们自建房屋的吗？是的话可以啊。
2023-01-03 14:38:34
曉傅：回复郭老师 购置零配件安装设备
2023-01-03 15:06:57
郭老师：回复曉傅你好，可以做工程物资。
2023-01-03 15:35:57
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 杜杜 发表的提问：
计提厂租的会计分录、付厂租的会计分录、收到厂租发票的会计分录，这几个分录怎么做？
你好 费用不计提 一般按租期 一年的话 借方费用贷方预付账款 借方预付账款贷方银行
92楼
2023-01-03 11:47:30
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杜杜：回复meizi老师 我是月支付厂租。
2023-01-03 12:02:43
meizi老师：回复杜杜你好 那就直接做借方 费用 贷方银行 发票来了
2023-01-03 12:25:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 明理的冰淇淋 发表的提问：
你房租先计提后付款再收到专用发票会计分录怎么入账，会计分录怎么做？
你好！收到发票的时候，红字冲减计提的分录，然后做正确金额的分录就好了 你计提的时候如何做的就做一样的分录，只是金额不同。
93楼
2023-01-03 12:08:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 左岸 发表的提问：
收到不征税的发票，要怎么做会计分录
你好，发票内容是？
94楼
2023-01-03 12:19:51
全部回复
左岸：回复邹老师 预付费卡销售和充值 老师 怎么做会计分录呢
2023-01-03 12:42:20
邹老师：回复左岸你好，残值率是可以为0的
2023-01-03 13:05:07
左岸：回复邹老师 不明白 老师你可以直接告诉我怎么做分录吗 谢谢
2023-01-03 13:17:20
邹老师：回复左岸借；预付账款 贷；银行存款
2023-01-03 13:34:29
左岸：回复邹老师 我就是已经把钱预付给他们了，结果问他们要发票，他们给的我这样的发票 这种发票没什么意义吧 老师
2023-01-03 13:51:07
邹老师：回复左岸你好，需要对方提供有税率的发票计入费用核算的
2023-01-03 14:06:06
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.57w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
收到购买方开的销售发票 怎么用应付账款冲减应收账款？会计分录怎么做？
你可以把这俩分录原来写的分录发过来看看怎么写的
95楼
2023-01-03 12:26:58
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ HSE 发表的提问：
您好，我是购方，收到销售方红字发票和正确发票，已在增值税申报表做进项税转出，怎么做会计分录呢
你好，红字发票，借：原材料 应交税费——应增（进）贷：应付账款等，金额都是红字、 再按正确发票重新入账就可以
96楼
2023-01-04 11:55:45
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HSE：回复立红老师 借：红字进项税额还是进项税额转出呢？
2023-01-04 12:21:33
立红老师：回复HSE你好，是红字，申报是进税转出
2023-01-04 12:36:01
晨曦
职称：中级职称
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 厚德载物 发表的提问：
销货款票没开，提前收到货款，怎么做会计分录？
您好！分录如下 借：银行存款/现金 贷：预收货款
97楼
2023-01-04 12:12:39
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 得明 发表的提问：
当企业不设预收账款科目时，收到预收款并按全款开了发票，怎样做会计分录。 收到尾款怎么做会计分录。
1预收 时：借银行存款 贷 应收账款 2全额开票时： 借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费 3收尾款时：借银行存款 贷应收账款
98楼
2023-01-04 12:18:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 婉儿 发表的提问：
我们销售货物，今天销售出库，款未收到，这个怎么做会计分录，下个月给对方开除发票，这个分录又怎么做，收到对方的货款，这个分录怎么写？
你好 今天销售出库，款未收到 借；发出商品 贷；库存商品 下个月给对方开出发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；发出商品 收到对方的货款 借；银行存款 贷；应收账款
99楼
2023-01-04 12:23:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购进货物已入库，并已销售，但购货发票未收到，会计分录怎么做
先暂估入库 借库存商品 贷应付账款 暂估 然后结转成本 发票到了冲销暂估
100楼
2023-01-05 11:06:45
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 学堂用户4nw8dw 发表的提问：
公司捐款收到发票这个发票怎么做会计分录
捐赠的吗？借营业外支出贷银行存款，这个是捐钱
101楼
2023-01-05 11:25:02
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Q小Q 发表的提问：
3月交了3个月房租，发票已收到，按月摊销会计分录怎么做呢
你好 借预付账款贷银行存款 借管理费用-租赁费贷预付账款
102楼
2023-01-05 11:36:17
全部回复
Q小Q：回复meizi老师 当月已经收到发票不能算预付了吧
2023-01-05 11:54:37
Q小Q：回复meizi老师 还有摊销的分录要怎么做
2023-01-05 12:14:07
meizi老师：回复Q小Q你好 已经收到了 分摊的话也要按上面分录来做 先计入预付账款
2023-01-05 12:38:30
Q小Q：回复meizi老师 那这样子的分录就是将三个月房租一次性计入费用科目了？
2023-01-05 12:56:52
meizi老师：回复Q小Q你好 分摊的时候做你当月的金额 不是一次性计入费用的
2023-01-05 13:23:35
Q小Q：回复meizi老师 分摊不是用长期待摊费用这个科目吗？您给出的分录没有涉及长期待摊费用
2023-01-05 13:34:03
meizi老师：回复Q小Q你好一年以上的才计入长期待摊费用 你是三个月走预付账款
2023-01-05 13:47:57
Q小Q：回复meizi老师 那增值税进项税怎么办？
2023-01-05 14:13:55
meizi老师：回复Q小Q你好 是进项税的话 计入借预付账款 应交税费-应交增值税-进项税 贷银行存款 分摊费用按月来：借管理费用-租赁费贷预付账款
2023-01-05 14:30:22
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 隐形翅膀 发表的提问：
收到京东预付卡发票怎么做会计分录？
你好，发票开的是预付款吗
103楼
2023-01-05 11:57:31
全部回复
隐形翅膀：回复月月老师 货物名称是 预付卡销售*预付卡
2023-01-05 12:16:56
月月老师：回复隐形翅膀你好，你是用于业务招待吗。
2023-01-05 12:33:43
隐形翅膀：回复月月老师 不太清楚，如果是送礼怎么做账？如果是自用又该怎么做账呢？
2023-01-05 12:56:13
月月老师：回复隐形翅膀你好，送礼计入业务招待费。自用计入管理费用预付卡，消费的时候再从预付卡转到具体是用于什么，办公还是日用品等。
2023-01-05 13:09:30
隐形翅膀：回复月月老师 好的，谢谢老师
2023-01-05 13:27:54
月月老师：回复隐形翅膀不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2023-01-05 13:47:17
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
另售商收到批发商的促销奖励怎么做会计分录
一般批发商不会开红票，而要求你开票给它，这个时候你就把奖励呢当做收入，计入其他业务收入
104楼
2023-01-05 12:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ Q小Q 发表的提问：
跨月退票收到红字发票后会计分录怎么做
你好，借；应付账款等科目，贷；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额）
105楼
2023-01-06 11:16:16
全部回复
Q小Q：回复邹老师 是要用反向分录冲抵税额是吗？
2023-01-06 11:30:52
邹老师：回复Q小Q你好，是的，做之前分录相反分录就是了
2023-01-06 11:59:00
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