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收到报销发票会计分录怎么做
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
19年报销18年的发票，怎么做会计分录？材料和费用发票
你好 ，涉及损益的用以前年度损益调整。钱付了吗，以前有暂估吗，材料和费用都是多少钱。
136楼
2023-01-28 11:38:58
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人生＆精彩：回复月月老师 费用是拿来才付钱，材料是有年前暂估，也有年后付款的。
2023-01-28 12:21:13
月月老师：回复人生＆精彩你好，你是想把费用、材料发票计入到18年，是吗
2023-01-28 12:39:20
人生＆精彩：回复月月老师 可以计入到18年吗？
2023-01-28 12:51:21
月月老师：回复人生＆精彩你好，可以的、 借：以前年度损益调整—费用 贷： 借：原材料 贷： 借：以前年度损益调整—主营业务成本 贷：原材料 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整。
2023-01-28 13:14:13
人生＆精彩：回复月月老师 贷什么？这个有时间限制没？比如17年的发票，我们19年才收到
2023-01-28 13:25:34
月月老师：回复人生＆精彩你好，你付款了吗，如果当时已经付款了，贷方计入预付账款。
2023-01-28 13:45:46
人生＆精彩：回复月月老师 没付款。
2023-01-28 14:14:56
月月老师：回复人生＆精彩你好，贷方计入应付账款。
2023-01-28 14:36:37
人生＆精彩：回复月月老师 这个有时间限制没？比如17年的发票，我们19年才收到。可以直接做到19年吗？
2023-01-28 15:04:45
月月老师：回复人生＆精彩你好，为什么这么晚才收到。
2023-01-28 15:28:10
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
老师，收到材料、付了款，没收到发票。怎么做会计分录啊？
借原材料贷银行存款。
137楼
2023-01-29 10:48:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ @ 发表的提问：
收到发票未付款的会计分录怎么做，内账
你好，借；库存商品等科目，贷；应付账款
138楼
2023-01-29 11:12:46
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计人 发表的提问：
收到一张价外费的发票怎么做会计分录
你好！他的品名开的是什么
139楼
2023-01-29 11:36:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
收到免税的苗木发票，怎么做会计分录呀？
你好，这个苗木用途是？
140楼
2023-01-30 10:05:59
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闫倩老师：回复邹老师 我是购买方 买过来种植 做工程的
2023-01-30 10:22:33
邹老师：回复闫倩老师你好 借；工程施工 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
2023-01-30 10:46:27
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
销售货物，收到钱了，不开发票，公司怎么做做分录？等开发票怎么做分录？采购材料，付款了，还拿不到发票，怎么做分录？等拿到发票怎么做分录？
您好，不开发票时，收款，借；现金或者银行存款，贷：预收账款，发货时，借；发出商品，贷；库存商品。开发票后，借：预收账款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。结转成本，借：主营业务成本，贷；发出商品。采购付款时，借；预付账款，贷；现金或者银行存款，收到时，借；原材料，贷：应付账款-暂估。拿到发票时，先做，借；原材料，负数，贷：应付账款-暂估，负数，再做，借；原材料，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得增值税专用发票，用于应税项目，否则无此分录），贷：预付账款。
141楼
2023-01-30 10:34:49
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安居－小吴 发表的提问：
收到货了，货款没付，发票没到，会计分录要怎么做？
贷到票未到 借库存商品等贷应付账款暂估
142楼
2023-01-30 11:01:46
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 菜菜10783795 发表的提问：
公司支付半年房租，但是没有收到发票，会计分录怎么做？没有收到发票需要每月摊销吗？
你好 借预付账款 贷 银行存款 没有收到发票需要每月分摊 借 管理费用 贷预付账款
143楼
2023-01-30 11:21:33
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菜菜10783795：回复答疑苏老师 预付账款因设置问题用不了，可以入其他应付款吗
2023-01-30 11:37:27
答疑苏老师：回复菜菜10783795你好 可以的 可以计入其他应付款
2023-01-30 12:03:51
菜菜10783795：回复答疑苏老师 看其他的问题有些老师讲没有收到发票不用摊销？有点晕了
2023-01-30 12:20:07
答疑苏老师：回复菜菜10783795你好 你也可以不摊销 等发票来了再一起摊销 或者摊销 发票来了再冲
2023-01-30 12:46:42
菜菜10783795：回复答疑苏老师 知道了。还有个问题，就是增值税普通发票如果一年用不完，这个需要验旧吗？
2023-01-30 13:12:52
答疑苏老师：回复菜菜10783795你好 不用 用完再去验旧
2023-01-30 13:27:55
菜菜10783795：回复答疑苏老师 好的，谢谢老师
2023-01-30 13:57:43
答疑苏老师：回复菜菜10783795不客气 祝工作顺利哦
2023-01-30 14:09:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 学堂用户_ph845363 发表的提问：
收到待报解预算收入怎么做会计分录？
你好，具体的是哪一个税款？
144楼
2023-01-30 11:35:58
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学堂用户_ph845363：回复郭老师 是个人所得税
2023-01-30 12:01:28
郭老师：回复学堂用户_ph845363借银行存款 贷应交税费个税
2023-01-30 12:24:48
学堂用户_ph845363：回复郭老师 不对吧，不平了啊
2023-01-30 12:40:58
郭老师：回复学堂用户_ph845363你好，这个钱需要给个人吗？什么原因退回来的？
2023-01-30 13:02:25
学堂用户_ph845363：回复郭老师 我只是猜测是三代退费，我也不知道是什么钱？
2023-01-30 13:28:05
郭老师：回复学堂用户_ph845363你申请吗？如果是的话，你再自然人电子税务局退付手续费核对里面看一下是不是这个钱。
2023-01-30 13:47:52
学堂用户_ph845363：回复郭老师 金额对不上？
2023-01-30 14:03:54
郭老师：回复学堂用户_ph845363对不上的话就不是你需要问下你税务局那边。
2023-01-30 14:17:40
学堂用户_ph845363：回复郭老师 查了金额对不上
2023-01-30 14:29:50
郭老师：回复学堂用户_ph845363你好，问一下你税务局可以吗？我们现在也给你查不到。
2023-01-30 14:46:32
苳苳老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 杨小佳 发表的提问：
老师，你好，想问下这个分录怎么做，1月和6月的都是以前的会计做的，然后我9月收到剩余发票怎么做账。
你好！借:应付账款-暂估 18900 贷：应付账款-货款 18900
145楼
2023-01-31 10:21:19
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杨小佳：回复苳苳老师 发票已经全部到位，还需要做其他分录吗
2023-01-31 11:03:24
苳苳老师：回复杨小佳主要是1月份付款的时候做的“”应付账款-货款“”，入库没有取得发票的时候：应付账款-暂估，如果不做上面的分录，那么“”应付账款-货款借方余额为18900“”，“”应付账款-暂估贷方余额为18900“”
2023-01-31 11:14:04
杨小佳：回复苳苳老师 我现在做完暂估款还有余额，正常来说余额应为0吧
2023-01-31 11:26:04
杨小佳：回复苳苳老师
2023-01-31 11:50:17
苳苳老师：回复杨小佳是的，做完就是没有余额的，没做之前你的科目余额是多少呢，分别在什么方向
2023-01-31 12:15:00
杨小佳：回复苳苳老师
2023-01-31 12:42:11
杨小佳：回复苳苳老师 未做之前是只有应付账款-货款余额为189000 正好是我本月收到的发票金额
2023-01-31 12:54:31
杨小佳：回复苳苳老师 余额在借方
2023-01-31 13:21:15
苳苳老师：回复杨小佳第一张图片中的蓝色部分“货款“贷方发生额28900是怎么来的呢吗，按照你手写的6月份的分录应该是借方发生额28900，贷方发生额10000才对
2023-01-31 13:41:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 胡一刀 发表的提问：
公司收到供应商开来的一张原材料销项负数发票，会计怎样处理（会计分录怎样做，纳税申报表怎样填写？
你好 借；应付账款等科目 贷；原材料 应交税费（进项税额） 在进项税额附表二按负数填写
146楼
2023-01-31 10:34:48
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ / 发表的提问：
培训公司收到培训费发票会计分录怎么做
借：劳务成本 贷：银行存款（或库存现金、应付账款）
147楼
2023-01-31 11:03:12
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/：回复江老师 然后结转成本，借：主营业务收入，贷：劳务成本？
2023-01-31 11:30:51
江老师：回复 /是的，你说的完全正确，有收入时，同时结转成本
2023-01-31 12:00:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 雪白的保温杯 发表的提问：
收到加盟费发票，怎么做分录，摊销时怎么做分录
你好 收到费用发票，借；长期待摊费用，贷；银行存款 按月摊销，借；销售费用，贷；长期待摊费用
148楼
2023-01-31 11:32:59
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雪白的保温杯：回复邹老师 不经过无形资产科目吗？
2023-01-31 11:44:05
邹老师：回复雪白的保温杯你好，这个是加盟费，没有无形资产购进，不需要通过无形资产核算的
2023-01-31 12:10:59
雪白的保温杯：回复邹老师 那加盟费摊销一般是多长时间？合同没有约定
2023-01-31 12:27:25
邹老师：回复雪白的保温杯你好，加盟费一般合同是有约定的，没有约定那就只能根据费用 受益期限摊销了
2023-01-31 12:54:51
雪白的保温杯：回复邹老师 收益期限，怎么界定？我看是不超过10年，选择10年摊销可以吗？
2023-01-31 13:07:10
邹老师：回复雪白的保温杯你好，你单位支付的加盟费，对方都没约定这个费用的受益期限？ 如果没有约定，那可以按10年摊销
2023-01-31 13:20:47
雪白的保温杯：回复邹老师 好的
2023-01-31 13:45:23
邹老师：回复雪白的保温杯祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-31 14:03:29
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阳光 发表的提问：
货款已付，但发票还没收到会计分录怎么做？
借;预付账款贷：银行存款
149楼
2023-02-01 10:25:21
全部回复
阳光：回复袁老师 那要是收到发票了呢？
2023-02-01 10:37:42
袁老师：回复阳光借：库存商品贷：预付账款
2023-02-01 11:01:44
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 努力过三科 发表的提问：
小规模开出销售发票，怎么做分录，收到普票怎么做分录
借应收账款贷收入 应交税费 借库存商品贷银行
150楼
2023-02-01 10:41:43
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努力过三科：回复玲老师 小规模也要把销项税做进去是吗
2023-02-01 10:56:29
努力过三科：回复玲老师 那不超三十万不缴纳税款
2023-02-01 11:13:24
努力过三科：回复玲老师 那部分销项税怎么平
2023-02-01 11:32:36
玲老师：回复努力过三科小规模不存在销项 增值税到二级科目 减免的增值税转到营业外收入
2023-02-01 11:57:59
努力过三科：回复玲老师 能帮忙举个做分录的例子吗
2023-02-01 12:13:02
玲老师：回复努力过三科举什么例子呢？具体说一下问题
2023-02-01 12:25:39
努力过三科：回复玲老师 开出销售普通发票，保温杯，发票金额1455.45，税额14.55，怎么做分录入账
2023-02-01 12:35:42
玲老师：回复努力过三科借应收账款 发票金额1455.45，%2B税额14.55贷主营业务收入 发票金额1455.45应交税费 税额14.55
2023-02-01 12:47:08
努力过三科：回复玲老师 然后这个销项税额最后做账转到营业外收入是吗
2023-02-01 13:06:01
玲老师：回复努力过三科借应交税费应交增值税减免税额贷营业外收入
2023-02-01 13:32:40
努力过三科：回复玲老师 谢谢老师
2023-02-01 14:00:16
玲老师：回复努力过三科不客气，祝工作学习愉快
2023-02-01 14:24:13
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