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收到报销发票会计分录怎么做
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 梦 发表的提问：
#收到发票，然后付款，发票未认证，怎样做会计分录#
您好 借：成本费用等 应交税费——待认证进项税额 贷：银行存款
286楼
2023-03-19 11:44:14
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梦：回复bamboo老师 #待认证进项税额被我写成待抵扣进项税额这样行吗？#
2023-03-19 11:55:38
梦：回复bamboo老师 #待认证进项税额被我写成待抵扣进项税额这样行吗？#
2023-03-19 12:05:43
bamboo老师：回复梦没有太大问题 这样写也可以
2023-03-19 12:18:46
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ RR 发表的提问：
收到去年的一张费用发票，要给员工报销的，怎么做分录？
你好，是用于办公用的，借管理费用，贷银行存款
287楼
2023-03-19 11:58:11
全部回复
RR：回复庄老师 饮料不计入职工福利吗？还有，不用以前年度损益调整吗？
2023-03-19 12:25:02
庄老师：回复RR你好， 用于职工个人福利，借应付职工薪酬－－福利费，贷银行存款，是去年的，结转时要用以前年度，贷以前年度损益调整，贷应付职工薪酬－－福利费，借利润分配－－未分配利润
2023-03-19 12:50:17
RR：回复庄老师 写的好乱啊，老师
2023-03-19 13:15:16
庄老师：回复RR你好，结转时，借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬一福利费
2023-03-19 13:42:46
庄老师：回复RR借利润分配一未分配利润，贷以前年度损益调整
2023-03-19 14:02:12
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 玲 发表的提问：
不含税收到应收票据怎么做会计分录
您好，借应收票据，贷应收账款
288楼
2023-03-19 12:09:00
全部回复
玲：回复小林老师 不含税的应收票据能入外账吗
2023-03-19 12:33:31
小林老师：回复玲您好，应收票据与是否含税无关
2023-03-19 13:03:26
小林老师：回复玲您好，收到即可入账的
2023-03-19 13:33:22
玲：回复小林老师 不含税的不开发票，那应收账款就是在贷方，怎么平账
2023-03-19 13:46:40
小林老师：回复玲您好，不好意思，没理解，应收账款确认收入不计提增值税？是免增值税业务？
2023-03-19 14:15:30
玲：回复小林老师 不是，就是不含税的不走账，不交税
2023-03-19 14:36:07
小林老师：回复玲您好，那您多收应收票据金额就得退回给对方？麻烦代入具体金额
2023-03-19 14:52:16
玲：回复小林老师 500000多万呢，怎么退
2023-03-19 15:19:33
小林老师：回复玲您好，既然不开发票，就应当按照不含增值税金额计算
2023-03-19 15:30:28
玲：回复小林老师 是按不含税的金额收款，没多收，就是回款回的电票，明白了吗
2023-03-19 15:40:38
小林老师：回复玲您好，借应收票据贷应收账款
2023-03-19 15:58:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ shuling 发表的提问：
收到发票广告服务费2000.税费211，会计分录怎么做
借；销售费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
289楼
2023-03-20 08:57:43
全部回复
shuling：回复邹老师 明白，也可以归到管理费吗？
2023-03-20 09:27:24
邹老师：回复shuling你好，计入销售费用核算 的
2023-03-20 09:47:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 学习 发表的提问：
市政工程修路的，收到运输发票会计分录怎么做
借；工程施工——间接费用 贷；银行存款等科目
290楼
2023-03-20 09:15:28
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
收到工器具发票，但未付款。怎么做会计分录？需要做到成本去吗？
借方根据实际情况入科目，贷方可以入：应付账款。
291楼
2023-03-20 09:41:40
全部回复
Cindy 婷：回复答疑陈园老师 借主营业务成本--工器具 贷应付账款--A公司 这样可以吗？
2023-03-20 10:08:01
答疑陈园老师：回复Cindy 婷根据你们的实际情况入借方科目，但是感觉你说是工具，感觉根据实际情况入费用会比较好一些。贷方这样做是对的。
2023-03-20 10:28:46
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Bing^_^Ling 发表的提问：
支付运费但没收到对方开的发票怎么做账，当下个月收到对方开的发票怎么做账.？会计分录怎么写？
借：预付账款 贷：银行存款 借：销售费用—运费 贷：预付账款
292楼
2023-03-20 10:02:58
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果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ DA? 发表的提问：
有一张发票漏作废了，已经算入销项了，会计分录怎么做？之后开红字发票会计分录怎么做？
发票漏作废了，已经算入销项，按正常开具的发票做分录 借 应收账款 贷： 主营业务收入 应交税费-应交增值税 （销项税额） 开红字发票后，将以上分录做红字冲销
293楼
2023-03-21 08:40:56
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 快到期了 发表的提问：
老师，货到票未到的会计分录，跟发票到了取消暂估收入的会计分录是什么？成本要做分录吗
你好 暂估 借，原材料等一暂估 贷，应付账款一暂估 下月初做负数分录冲回，发票到了，按正常发票入账
294楼
2023-03-21 09:07:37
全部回复
快到期了：回复立红老师 老师以前会计做的会计分录 借，主营业务成本 贷，应付账款暂估 我这个月可以直接冲 借应付账款暂估 贷银行存款吗，
2023-03-21 09:36:43
立红老师：回复快到期了你好，可以，是可以的。
2023-03-21 09:59:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到原已核销的员工借款怎么做会计分录
收到原已核销的员工借款怎么做会计分录
295楼
2023-03-21 09:20:13
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；银行存款 贷；其他应收款
2023-03-21 09:33:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
296楼
2023-03-21 09:47:48
全部回复
良老师1
职称：计算机高级
4.91
解题: 1.28w
引用 @ jossonli 发表的提问：
上月退了一批货，认证了，已经收到销售方开得的负数发票，会计分录怎么做？
您好！用红字做相应的凭证。
297楼
2023-03-21 09:59:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 曹红红 发表的提问：
营销部报销通讯费，开的发票是个人抬头，这个会计分录怎么做
个人的电话费如果公司允许报销的，是个人抬头的发票，是可以报销的，借：销售费用—电话费 贷：银行存款
298楼
2023-03-22 09:44:07
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 460089747 发表的提问：
我公司收到之前暂估的设计费发票，怎么入账，会计分录怎么做？
冲减之前的暂估凭证，然后按发票金额入账
299楼
2023-03-22 09:50:48
全部回复
460089747：回复辜老师 入哪个科目？冲销时借暂估户，贷入账户。按发票入哪个科目，会计分录怎么做？
2023-03-22 10:07:55
辜老师：回复460089747你之前暂估时是怎么做账的
2023-03-22 10:32:37
460089747：回复辜老师 这个是我们公司项目建设期间发生的业务，现在公司已经正式转资，项目账套时应该入的待摊费用。这个发票金额在公司账上已经分配完了，是不是直接从暂估户转到入账户就完事了？
2023-03-22 10:54:41
辜老师：回复460089747你暂估是不含税暂估的吧，你现在有发票，如果是专用发票，还有进项税的，
2023-03-22 11:08:09
460089747：回复辜老师 项目建设期间的发票现在还能抵扣吗？
2023-03-22 11:33:54
辜老师：回复460089747如果没有超过发票认证期，是可以抵扣的
2023-03-22 11:52:57
460089747：回复辜老师 他是新开的发票，但是业务是几年前的事儿了，暂估是按含税的。
2023-03-22 12:14:23
辜老师：回复460089747只要是真实的业务，这个是可以抵扣的，
2023-03-22 12:33:49
460089747：回复辜老师 项目账套时到发票进借待摊投资，贷应付账款。现在公司账套已经没有待摊投资这个科目，已经都分摊在各个固定资产了。这个发票金额在转资之前已经分摊完了，现在不需要分摊，直接入账。
2023-03-22 12:57:08
辜老师：回复460089747如果你放弃这个进项税抵扣的话，你可以不用账务处理，如果你要认证进项税的话，你可以确认进项税，并冲减对应的摊销的费用
2023-03-22 13:26:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ HLing 发表的提问：
老师，工厂工业销售发出商品，未开发票，未收到货款，怎么做会计分录呢？需要挂应收款吗
你好 ； 是的。  属于无票收入了； 借应收账款 贷主营业务收入-无票收入； 应交税费-应交增值税 
300楼
2023-03-22 09:59:59
全部回复
HLing：回复meizi老师 以后会开票哦，所以现在还不确认收入
2023-03-22 10:18:06
meizi老师：回复HLing你好 ； 先做无票收入； 开票后 以后红冲无票收入在按开票处理分录 
2023-03-22 10:42:58
HLing：回复meizi老师 但是我现在还不想确认收入可以吗？可以先结转借营业成本，贷库存商品
2023-03-22 10:53:03
meizi老师：回复HLing你好； 要做收入； 不然你到时会延迟报税的 
2023-03-22 11:14:08
HLing：回复meizi老师 延迟报税应该也没事吧，我想开了发票再报税，或者10月份的账再报税
2023-03-22 11:34:45
HLing：回复meizi老师 是工厂行业的发出商品就要先确认收入报税吗？
2023-03-22 11:53:53
meizi老师：回复HLing 你好； 延迟报税会有滞纳金的。   同时有风险 虚假申报的 情况的；发出去商品风险转移就应该做收入处理报税的
2023-03-22 12:06:23
HLing：回复meizi老师 老师，那我们现在没到可以缴税金额吧没到30万一个季度，小微企业
2023-03-22 12:16:25
meizi老师：回复HLing你好 ； 小规模的话是的。 季度不超过45万普票是免增值税和附加税的 
2023-03-22 12:28:51
HLing：回复meizi老师 那免税怎么做会计分录呢
2023-03-22 12:40:14
meizi老师：回复HLing你好；  借应交税费-应交增值税贷营业外收入  
2023-03-22 13:05:42
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