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公司还个人款会计分录怎么做
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刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 大头 发表的提问：
请问个人向公司借款和还款的分录分别怎么做?谢谢
个人借款，通过其他应收款处理
151楼
2023-02-05 13:05:48
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
1.对公支付咨询费，但对方没给发票我应该怎么做会计分录？ 2.对公支付个人货款，这笔货款怎么做会计分录？
您好！仍然按实际做借：管理费用-咨询费等 贷：银行存款。 2.借：原材料-XX材料 贷：银行存款。 第二个没有关系。第一个没有发票，汇算清缴要调整。
152楼
2023-02-05 13:21:00
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 白雪 发表的提问：
公司18年12月做了分录：借，库存现金16017；贷：其他应付款--法人名字 公司19年1月份1.公司出纳从银行取现3万 。2.公司用取现的钱还法人款16017 ，3.公司用取的现金发工资10000元，4.法人手里还剩现金3983元，该作何做会计分录，每一个会计分录摘要怎么写
1.取现，借 现金贷银存 2.还xx借款，借其他应付款贷现金 3.支付xx月份工资，借应付职工薪酬贷现金 4.剩余的现金不用做分录
153楼
2023-02-06 10:46:49
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白雪：回复答疑郭老师 1.取现，借 现金3万贷银存3万 2.还xx借款，借其他应付款~法人名字16017元贷现金16017元 3.支付xx月份工资，借应付职工薪酬10000贷现金10000 4.剩余的现金不用做分录，这样写对吗
2023-02-06 11:09:08
答疑郭老师：回复白雪是，我上面回复的都是摘要加分录
2023-02-06 11:31:17
白雪：回复答疑郭老师 老师，我买的电脑6700和打印机1100元，发票是2018年9月份开的，但做账在2018年12月才入账，请问计提固定资产折旧从2019年1月开始吗？按3年分摊折旧是吗
2023-02-06 11:57:54
答疑郭老师：回复白雪实际购入是几月份？
2023-02-06 12:09:54
白雪：回复答疑郭老师 实际购入2018年9月，那个时候公司没业务，一直零申报，从2018年12月份才开始做账，所以发票是做到18年12月里了
2023-02-06 12:32:08
答疑郭老师：回复白雪你从10月份开始计提折旧，12月份补上就可以
2023-02-06 12:54:43
白雪：回复答疑郭老师 我做账在12月，我不知道怎么补折旧
2023-02-06 13:04:44
答疑郭老师：回复白雪折旧额本来是一个月的，你一下子做三个月的合计就可以，你是软件做账吗？
2023-02-06 13:17:41
白雪：回复答疑郭老师 是软件做账
2023-02-06 13:34:56
白雪：回复答疑郭老师 我做账在12月，这样从10月计提折旧可以吗
2023-02-06 13:50:48
答疑郭老师：回复白雪那你还是从一月份开始折旧吧
2023-02-06 14:10:37
白雪：回复答疑郭老师 打印机和电脑分摊36个月是吧，打印机1100元/36个月=30.56元，电脑6700/36=186.11元，从19年1月计提固定资产折旧，电脑月折旧额186.11元，累计折旧186.11:打印机月折旧额30.56元，1月份累计折旧30.56元，打印机和电脑有残值率5%吗
2023-02-06 14:21:52
答疑郭老师：回复白雪打印机可以记固定资产，你可以不设置残值，为0
2023-02-06 14:43:13
白雪：回复答疑郭老师 电脑有残值率是吗？5%是吧
2023-02-06 15:00:10
白雪：回复答疑郭老师 打印机和电脑分摊36个月是吧，打印机1100元/36个月=30.56元，电脑6700/36=186.11元，从19年1月计提固定资产折旧，电脑月折旧额186.11元，累计折旧186.11:打印机月折旧额30.56元，1月份累计折旧30.56元
2023-02-06 15:23:55
白雪：回复答疑郭老师 这样做对吗？老师
2023-02-06 15:43:29
答疑郭老师：回复白雪对
2023-02-06 16:06:04
白雪：回复答疑郭老师 谢谢老师
2023-02-06 16:16:57
答疑郭老师：回复白雪不客气
2023-02-06 16:39:49
白雪：回复答疑郭老师 老师，我们公司从供应商那里进货，请问我们公司入库时，做账后面附入库单和供应商给的发票，请问供应商给我们公司的那个出库单用附在凭证后面吗
2023-02-06 16:56:25
答疑郭老师：回复白雪可以不用
2023-02-06 17:23:29
白雪：回复答疑郭老师 附上那个出库单也可以吧？再附上发票和入库单可以吗？
2023-02-06 17:40:13
白雪：回复答疑郭老师 老师你好我公司18年12月做了分录：借，库存现金16017；贷：其他应付款--法人名字 公司19年1月份1.公司出纳从银行取现3万 。2.公司用取现的钱还法人款16017 ，还款后还剩13983元，这个用作会计分录吗？3.公司用取的现金发工资10000元，4.法人手里还剩现金3983元，该作何做会计分录，每一个会计分录摘要怎么写
2023-02-06 17:55:57
白雪：回复答疑郭老师 工资用现金发是1月底才发的
2023-02-06 18:06:10
答疑郭老师：回复白雪可以 一月份发的工资一月份里面做，一般就是当月工资次月发的
2023-02-06 18:21:14
白雪：回复答疑郭老师 电脑6700元和打印机1100元，发票的日期都是2018年9月13日买的，我是18年12月开始记账的（电脑和打印机），18年6月和18年11月都没业务，零申报，请问固定资产计提折旧从2019年1月计提折旧，1月份折旧金额写1个月还是4个月的金额阿？购入日期写2019年9月可以吗？老师
2023-02-06 18:49:37
答疑郭老师：回复白雪同学你这些提问都在上面问了也回复了
2023-02-06 19:00:11
白雪：回复答疑郭老师 我还是不明白
2023-02-06 19:21:18
答疑郭老师：回复白雪不明白的可以单独问的，哪里还有疑问
2023-02-06 19:44:06
白雪：回复答疑郭老师
2023-02-06 19:54:50
答疑郭老师：回复白雪这个分录是购入货物对方给你开发票的
2023-02-06 20:13:48
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 。。 发表的提问：
公司买车，法人贷款，公户付首付。每月还车贷，法人个人卡绑定扣款，这样每个月要怎么做？会计分录怎么做？首付公司已付，贷款下来的钱也已全额付给汽车供应商
这台车，发票是开的谁的抬头，是谁的名义买的？
154楼
2023-02-06 11:07:00
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。。：回复徐璐老师 发票开公司抬头 贷款是法人个人贷款
2023-02-06 11:40:20
徐璐老师：回复。。那么，就属于公司向法人借款，法人代付的部分挂账，贷其他应付款。
2023-02-06 11:50:41
。。：回复徐璐老师 买车的发票总价应该不包含贷款利息的，贷款本金可以挂其他应付款，利息部分呢？
2023-02-06 12:06:43
徐璐老师：回复。。这个需要你跟法人签订借款合同，注明利息由公司承担，支付给法人利息的时候，借财务费用-利息支出 贷银行存款。
2023-02-06 12:31:09
。。：回复徐璐老师 支付给法人利息，没有回单也可以吗？
2023-02-06 12:41:18
徐璐老师：回复。。需要去税局家具利息发票。
2023-02-06 13:09:10
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 活在当下、 发表的提问：
老师，社会团体是非盈利组织收到别人的捐款会计分录怎么做呀？还有捐款支出会计分录怎么做？
你好， 借银行贷非限定性收入 支出的时候 借业务活动成本贷银行存款
155楼
2023-02-06 11:26:59
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.49w
引用 @ 紧张的高跟鞋 发表的提问：
我们公司贷款买车 但是户头是在私人的名下 每个月从公账上转款给私人 私人在还贷款 这种会计分录怎么做呀
这个只能算是公司替私人还款。所有的资金挂与私人的往来
156楼
2023-02-07 10:25:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 太过傲、年轻就是资本 发表的提问：
你好，我想咨询一下个人转给公司的款怎么写会计分录 还有就是公司转给个人，然后写的备用金或者代发工资的我又怎么写会计分录
你好 个人转给公司的款，借：银行存款，贷：其他应付款等科目 公司转给个人，然后写的备用金或者代发工资 借：其他应收款，贷：银行存款 
157楼
2023-02-07 10:49:01
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太过傲、年轻就是资本：回复邹老师 那如果公司转给个人写的是代发工资呢，但工资又不是本人的
2023-02-07 11:19:50
邹老师：回复太过傲、年轻就是资本你好，如果公司转给个人写的是代发工资 借：其他应收款，贷：银行存款 
2023-02-07 11:46:05
太过傲、年轻就是资本：回复邹老师 这种应该怎么做分局
2023-02-07 11:59:42
邹老师：回复太过傲、年轻就是资本你好，公司转给个人，然后写的代发工资 借：其他应收款，贷：银行存款 
2023-02-07 12:22:32
太过傲、年轻就是资本：回复邹老师 手乱放没有信息了吗
2023-02-07 12:34:21
邹老师：回复太过傲、年轻就是资本你好，公司转给个人，然后写的代发工资 借：其他应收款，贷：银行存款  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-02-07 12:52:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 楠木 发表的提问：
老师，你好，请问对方还我们公司款项的会计分录摘要怎么写啊？
你好，是之前有向你公司借款？
158楼
2023-02-07 10:57:18
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楠木：回复邹老师 是的
2023-02-07 11:13:00
邹老师：回复楠木你好，那摘要可以是收到偿还借款
2023-02-07 11:41:10
楠木：回复邹老师 哦哦，谢谢老师
2023-02-07 11:55:51
邹老师：回复楠木不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-07 12:13:56
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问：
个人的劳务报酬需要扣个税，但公司承诺个税款公司出，怎么处理做会计分录
同学，你好，这个直接做个管理费用-其他
159楼
2023-02-07 11:20:59
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娴┏ (^ω^)=☞：回复森林老师 比如工资实发100，个税扣1，怎么做分录
2023-02-07 11:38:42
森林老师：回复娴┏ (^ω^)=☞借管理费用-工资 100贷应付职工薪酬-工资100 借应付职工薪酬-工资100 贷银行100 借管理费用-其他  贷应交税费 借应交税费 贷银行1
2023-02-07 11:49:40
时老师
职称：,初级会计师
5.00
解题: 0.07w
引用 @ 冷艳的路灯 发表的提问：
我们公司代替别人付材料款，我们公司怎么做会计分录
借其他应收款，贷银行存款
160楼
2023-02-08 10:13:28
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 艾炎焱 发表的提问：
老师，个人垫付公司银行开户费等费用，公司账面有钱在还给个人，会计分录怎么做？
您好 借:财务费用 管理费用 贷:其他应付款 借:其他应付款 贷:银行存款
161楼
2023-02-08 10:39:28
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艾炎焱：回复bamboo老师 银行开户业务，需要把现在存入银行在办理银行相关的业务。
2023-02-08 10:55:56
bamboo老师：回复艾炎焱请问现金是谁给的 老板么？
2023-02-08 11:16:29
艾炎焱：回复bamboo老师 不是老板给的，员工垫付
2023-02-08 11:44:24
bamboo老师：回复艾炎焱借：银行存款 贷：其他应付款-员工
2023-02-08 12:01:05
艾炎焱：回复bamboo老师 给员工钱的时候，对吗？ 借：其他应付款-员工 贷：库存现金
2023-02-08 12:12:59
bamboo老师：回复艾炎焱这样写分录正确的
2023-02-08 12:27:51
艾炎焱：回复bamboo老师 这样记账也对吧
2023-02-08 12:38:16
bamboo老师：回复艾炎焱是的 这样记账对的
2023-02-08 12:59:44
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
公司买车，个人还 贷款 这个业务怎么做分录啊
同学你好 后期公司给个人钱吗
162楼
2023-02-08 11:04:49
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以梦为马：回复朴老师 给的给的老师啊
2023-02-08 11:34:01
朴老师：回复以梦为马那就 借固定资产 借进项 贷银行存款 贷长期应付款 借长期应付款 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款
2023-02-08 11:45:20
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ °青春的尾巴し 发表的提问：
个人挂靠我们公司做工程，我们收到的工程款转给挂靠人，这个会计分录怎么做
借：银行存款贷：其他应付款
163楼
2023-02-08 11:17:59
全部回复
°青春的尾巴し：回复袁老师 老师，这个挂靠款一直挂账吗，不需要理吗
2023-02-08 11:47:08
袁老师：回复°青春的尾巴し付款时候，借：其他应付款贷：银行存款
2023-02-08 12:15:29
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Vanyer 发表的提问：
个人社保部分由公司承担的会计分录怎么做
借：应付职工薪酬--社保费（单位负担部分） 营业外支出--个人社保支出 贷：银行存款
164楼
2023-02-09 10:16:34
全部回复
Vanyer：回复张艳老师 公司承担的个人部分计营业外支出吗
2023-02-09 10:30:09
张艳老师：回复Vanyer是的，也可以计入管理费用，但是所得税汇算清缴时，都是要纳税调增的
2023-02-09 10:53:03
Vanyer：回复张艳老师 谢谢
2023-02-09 11:08:38
张艳老师：回复Vanyer不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-02-09 11:23:17
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 雨厢 发表的提问：
计提社保和公积金怎么做会计分录 个人部分和公司部分
计提社保会计分录： 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——社会保险费 对于职工个人承担的社会保险费 借：应付职工薪酬——社会保险费 贷：其他应付款——社会保险费 你好，公积金跟社保费计提是一样的。
165楼
2023-02-09 10:32:45
全部回复
雨厢：回复李老师A 那公司部分承担的社保报算在工资里面吗
2023-02-09 10:48:18
李老师A：回复雨厢你好同学，他是单独计提的呀，
2023-02-09 11:02:22
雨厢：回复李老师A 我的意思是一起计提后 贷还是应付职工薪酬吗
2023-02-09 11:30:45
李老师A：回复雨厢是的，是这个意思，还是走应付职工薪酬。
2023-02-09 11:51:50
雨厢：回复李老师A 一起计提后 那发的工资是扣自己缴纳的部分的 那公司部分怎么办 付工资的会计分录怎么做
2023-02-09 12:11:38
雨厢：回复李老师A 公司部分和自己部分一起计提 然后发工资的会计分录怎么做
2023-02-09 12:40:14
李老师A：回复雨厢你好同学，你是我上面写的第一个分录，就是计提公司部分的保险啊，下面是从自己工资里面扣的保险。
2023-02-09 13:06:23
雨厢：回复李老师A 付保险的会计分录怎么写
2023-02-09 13:24:33
李老师A：回复雨厢你好，同学，借应付职工薪酬保险费贷银行存款。
2023-02-09 13:53:44
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