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公司还个人款会计分录怎么做
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 朴老师 发表的提问：
咨询一个问题 证券公司每月要还款 还款是本息一起的 这会计分录应该怎么做？
你要确认本金是多少，利息是多少，借：财务费用—利息支出 短期借款 贷：银行存款
181楼
2023-02-14 11:05:30
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 绿草 发表的提问：
公司退货款会计分录怎么做
你好，你是销售方的吗 之前做了收入吗
182楼
2023-02-14 11:17:49
全部回复
绿草：回复郭老师 我是购买方
2023-02-14 11:34:51
郭老师：回复绿草开了专票吗 你认证没有
2023-02-14 12:00:45
绿草：回复郭老师 开票了也认证了
2023-02-14 12:29:00
郭老师：回复绿草你开红字信息表给对方，对方给你开负数发票 借银存贷库存商品，进项转出
2023-02-14 12:58:47
小妍老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 傲娇的小虾米 发表的提问：
公司往来款会计分录怎么做
您好！借：银行存款 贷：其他应付款-往来名称
183楼
2023-02-14 11:26:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 丛瑶 发表的提问：
公司员工借款归还剩余现金怎么做会计分录，摘要怎么写
借；管理费用等科目 库存现金 贷；其他应收款 可以是报销某某款项
184楼
2023-02-14 11:47:59
全部回复
丛瑶：回复邹老师 摘要除了写报销费用，还可以怎么写
2023-02-14 12:08:32
邹老师：回复丛瑶一般就是报销费用了
2023-02-14 12:21:32
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ ︶人生如流水 发表的提问：
个人所得税由公司承担会计分录怎么做
你好，借：营业外支出 贷：银行存款
185楼
2023-02-15 10:42:24
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 心意合一 发表的提问：
往公司打款，怎么做会计分录
你好具体是什么钱？
186楼
2023-02-15 11:00:31
全部回复
心意合一：回复玲老师 种子款，预交的钱
2023-02-15 11:12:45
玲老师：回复心意合一借预付账款带银行存款。
2023-02-15 11:38:09
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 暖 发表的提问：
个人所得税 公司负担和个人负担，分别怎么做会计分录？
你好 公司负担，是单独计入管理费用 借：管理费用 贷：应交税费——应交个人所得税 个人负担在发放工资时扣除 借：应付职工薪酬 贷：应交税费——应交个人所得税
187楼
2023-02-15 11:05:59
全部回复
暖：回复立红老师 这个不是代扣代缴吗？为什么不和社保一样记入其他应收款呢？
2023-02-15 11:20:27
立红老师：回复暖你好，个税是代扣代缴的税款，不计入其他应收款，计入应交税费，社保是费用
2023-02-15 11:34:40
暖：回复立红老师 小规模纳税人专票税费，应该怎样做会计分录
2023-02-15 11:52:47
立红老师：回复暖你好， 借：银行存款等 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应增
2023-02-15 12:02:51
暖：回复立红老师 就是本月购买了税控盘，但是本月也开了专项发票，这笔业务怎么做分录？
2023-02-15 12:16:21
立红老师：回复暖你好 借：管理费用 贷：银行存款 如果抵税 借：应交税费——应增 贷：管理费用
2023-02-15 12:43:57
暖：回复立红老师 如果是一般纳税人呢？
2023-02-15 13:03:39
立红老师：回复暖你好 借：管理费用 贷：银行存款 如果抵税 借：应交税费——应增（减免税款） 贷：管理费用
2023-02-15 13:20:10
暖：回复立红老师 增值税税可以抵扣几个月？
2023-02-15 13:41:23
立红老师：回复暖你好，这个没有抵扣期限，什么时候抵完什么时候算。
2023-02-15 14:04:31
暖：回复立红老师 这个是学堂给的会计分录，我觉得不对呀
2023-02-15 14:24:05
立红老师：回复暖你好， 减免税款是直接冲减管理费用
2023-02-15 14:53:41
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ rt 发表的提问：
个人社保部分公司承担了，会计分录怎么做呢？
你好！你如果要计入就计入管理费用-社保费-个人部分。不过这个不能税前扣除
188楼
2023-02-16 10:01:35
全部回复
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ Vanyer 发表的提问：
个人社保部分由公司承担的会计分录怎么做
借管理费用；贷银行存款
189楼
2023-02-16 10:11:37
全部回复
Vanyer：回复冰儿老师 老师你这太简单了吧
2023-02-16 10:45:54
Vanyer：回复冰儿老师 要来个一整套的吧
2023-02-16 11:02:35
Vanyer：回复冰儿老师 这么回答我也会
2023-02-16 11:14:08
冰儿老师：回复Vanyer缴纳时： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 其他应收(付)款--社会保险费（个人部分） 贷：银行存款 计提时 借：管理费用--社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资（应发数） 贷： 其他应收(付)款--社会保险费（个人部分） 库存现金 （实发数）
2023-02-16 11:28:13
Vanyer：回复冰儿老师 个人部分也是要记录管理费用的，老师你写错了吧，不需要计其他因收款，因为都是公司
2023-02-16 11:43:14
Vanyer：回复冰儿老师 公司承担
2023-02-16 11:57:56
Vanyer：回复冰儿老师 比如我工资是5万，社保个人321，企业685.44要怎么做分录
2023-02-16 12:21:54
Vanyer：回复冰儿老师 老师个人社保部分由公司承担的会计分录怎么做,公司685.44。个人321.3。具体怎么做分录
2023-02-16 12:42:30
冰儿老师：回复Vanyer缴纳时： 借：管理费用321+685.44 贷：银行存款 发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资50000 银行存款 50000
2023-02-16 13:10:47
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 执念 发表的提问：
公司缴纳社保公司和个人部分怎么做账，会计分录是什么？
整个流程是这样的， 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交社保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
190楼
2023-02-16 10:41:14
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执念：回复辜老师 个人部分不用计提吗老师？个人部分没看懂
2023-02-16 11:05:24
辜老师：回复执念个人部分是含在工资里面的，发放工资的时候，扣除出来的，通过其他应付款核算，然后缴纳的时候，单位和个人部分一起缴纳
2023-02-16 11:18:49
执念：回复辜老师 谢谢老师！
2023-02-16 11:31:52
辜老师：回复执念好的，客气，帮到你就好
2023-02-16 11:50:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 学徒 发表的提问：
个人向公司借款现金 如何做会计分录
你好 借；其他应收款 贷；库存现金
191楼
2023-02-16 11:02:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 二水จุ๊บ 发表的提问：
您好，工程挂靠公司 1、应付给挂靠人工程款、怎么做会计分录 2、在工程款里扣了税金，应该怎么做会计分录
你好，同学。 挂靠 的处理是相当于挂靠 人从资质方手中包工程，所以是，挂靠 人开票给资质方作为成本支付处理 借 工程施工 合同成本 贷 银行存款 其他应付款 通过这科目核算税金
192楼
2023-02-19 11:30:14
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二水จุ๊บ：回复陈诗晗老师 您好老师 是别人使用我们资质，（那我们应该是资质方）这样会计分录该怎么做
2023-02-19 12:13:59
二水จุ๊บ：回复陈诗晗老师 老师 是我们把工程款拨付给挂靠方、然后在工程款里扣应该交的税金、这样的应该做怎么的会计分录
2023-02-19 12:40:15
陈诗晗老师：回复二水จุ๊บ你就是人家给你开票，你作为成本处理的啊。 你扣下的款项作为其他应付款处理的啊。 就是上面给你的分录
2023-02-19 12:51:24
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 嘟嘟疯丫头 发表的提问：
个人所得税是公司交的，怎么做会计分录
具体是工资的个税还是生产经营所得的个税?
193楼
2023-02-19 11:59:58
全部回复
嘟嘟疯丫头：回复江老师 工资的个税
2023-02-19 12:12:04
江老师：回复嘟嘟疯丫头工资的个税，这个是公司交的，找员工收回就行了 交税的分录： 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款（或库存现金）
2023-02-19 12:27:54
嘟嘟疯丫头：回复江老师 计提的时候怎么做，考试能不能写全
2023-02-19 12:55:37
江老师：回复嘟嘟疯丫头发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款（或库存现金） 贷：其他应收款——代扣个人社保
2023-02-19 13:06:03
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 空谷幽兰 发表的提问：
老师，公司给个人还款的会计分录和附件是什么呢？
您好，银行回单现金收据
194楼
2023-02-19 12:26:32
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 友好的学姐 发表的提问：
收款人和付款人是同一家公司的出账回单，会计分录怎么做
你好 具体是什么钱呢   是单位存现还是取现吗  ？
195楼
2023-02-19 12:54:00
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