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报销个人费用会计分录怎么做
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Helen老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
4月份员工报销的办公费，当时无发票，做的会计分录是借：管理费用-办公费贷：银行存款，9月把发票补上了，我怎么做会计分录冲账？
同学好 如果发票日期在4月份前，直接把发票附在4月份即可，如果发票日期在4月份后，把4月份的分录冲销，9月份再做一笔分录即可。
271楼
2023-03-13 10:20:01
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
垫付和报销应该怎么分开做会计分录
你好，垫付，借：管理费用 贷：其他应付款，报销，借：管理费用 贷：现金
272楼
2023-03-13 10:26:09
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 轻松的奇迹 发表的提问：
分摊本月报刊费500元怎么做会计分录。分摊和摊销有什么区别吗？
支付一年的吗？借预付贷银存，按月分摊，借费用成本相关科目贷预付
273楼
2023-03-13 10:32:59
全部回复
答疑郭老师：回复轻松的奇迹分摊和摊销一样的
2023-03-13 10:56:42
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 唯我独身 发表的提问：
公司员工报销培训费，现在最合理的会计分录怎么做？
借管理费用职工教育经费，贷应付职工薪酬 职工教育经费，借应付职工薪酬 职工教育经费 贷银行
274楼
2023-03-14 09:29:00
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唯我独身：回复maize老师 老师你好，那么能不能直接做借管理费用职工教育经费，贷银行存款？
2023-03-14 09:49:35
maize老师：回复唯我独身需要通过应付职工薪酬
2023-03-14 10:15:44
唯我独身：回复maize老师 奥，谢谢！
2023-03-14 10:29:15
maize老师：回复唯我独身我这边结束要去回复别的学员问题，您有疑问再追问哈，
2023-03-14 10:41:06
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 权芸 发表的提问：
老师，我们是建筑劳务公司，施工工人每个月都会不定期从项目负责人那里借支生活费，然后由项目负责人向公司报销，这个做分录的时候，是不是跟项目负责人的报销费用录在一起？应该怎么做分录？
你好！做预支工资。施工队工资科计入成本类科目。根据项目计入工程施工-合同成本-人工费。
275楼
2023-03-14 09:53:25
全部回复
权芸：回复汪晨老师 借，工程施工，合同成本～人工费， 贷，应付职工薪酬，对吗？
2023-03-14 10:19:20
汪晨老师：回复权芸你好！是的！分录正确。
2023-03-14 10:38:43
权芸：回复汪晨老师 那月底统计出来的工资，要把他这个预支的钱减去以后再做记录吗？
2023-03-14 11:04:03
汪晨老师：回复权芸你好！计提还是按照当月工资计提。提前预支，可做借款，计入其他应收款科目。待实际发放时扣除其借款就可以了。分录 ：借 其他应收款-借款 贷 银行存款 计提工资时 借 工程施工，合同成本～人工费 （总额） 贷 应付职工薪酬（总额） 发放工资时 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 其他应收款 -借款
2023-03-14 11:17:13
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 艺心 发表的提问：
#提问# 厂家给经销商报销费用，报销的费用作为以后抵销进货货款，那么经销商怎么写会计分录？
直接报销的 计入销售费用科目 贷：银行存款
276楼
2023-03-14 09:59:38
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 毛晓红 发表的提问：
购买税控机发票，购买人不需要报销购买的费用，该怎么入账呢？会计分录怎么记？
你好 是员工买的还是谁付款的 为什么不用报销？
277楼
2023-03-14 10:09:55
全部回复
毛晓红：回复meizi老师 是老板去买的，所以不用报销。但税控机发票不是可以抵税吗，所以还得入账，但不知道该怎么写分录
2023-03-14 10:35:32
meizi老师：回复毛晓红你好 借管理费用-办公费 贷其他应付款-老板 抵减税费 借应交税费-应交增值税-减免税 借管理费用-办公费 负数 这样来做
2023-03-14 10:53:14
毛晓红：回复meizi老师 相当于其他应付款就一直挂着就行，对吧
2023-03-14 11:10:34
meizi老师：回复毛晓红是的，你不报销的话转营业外收入
2023-03-14 11:30:13
毛晓红：回复meizi老师 税控机专用设备5700元，金税盘及技术维护费480元开的都是增值税普通发票。也是可以全额抵减应交增值税的对吗？
2023-03-14 11:51:34
meizi老师：回复毛晓红你好金税盘及技术维护费480元 这个是可以全额抵扣的
2023-03-14 12:13:46
毛晓红：回复meizi老师 税控机专用设备5700这个是不能抵的吗？
2023-03-14 12:34:10
meizi老师：回复毛晓红你好 这个是不可以抵扣的 你这个是普票
2023-03-14 12:50:27
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
出差返回,报销差旅费5000,补给现金1000,会计分录怎么做
出差返回,报销差旅费5000,补给现金1000,会计分录怎么做
278楼
2023-03-14 10:29:59
全部回复
：回复爱笑的流沙借管理费用～差旅费 5000贷其他应收款 4000库存现金1000
2023-03-14 10:53:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
这3个类别的发票，分别怎么做报销单摘要和会计分录。
你好，可以分别是报销车费，过路费 借；管理费用——差旅费 通行费 贷；库存现金等科目
279楼
2023-03-15 09:11:15
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123啊谁都能看见的那：回复邹老师 老师也就是： 图一： 摘要：车费 会计分录：管理费用-差旅费 图二： 摘要：过路费 会计分录：管理费用-通行费 图三： 摘要：车费 会计分录：管理费用-差旅费
2023-03-15 09:35:45
邹老师：回复123啊谁都能看见的那你好，是的，摘要你可以是写报销某某费用
2023-03-15 09:47:45
123啊谁都能看见的那：回复邹老师 好的，那这些发票可以写在一张报销单上吗
2023-03-15 10:06:10
邹老师：回复123啊谁都能看见的那你好，可以在一张报销单报销的
2023-03-15 10:30:28
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 爱撒娇的大象 发表的提问：
我是房地产营销公司，物业部人员报销费用，怎么做分录
你好 这个物业部门的你要这样处理 借：其他业务成本/管理费用 贷：银行存款
280楼
2023-03-15 09:26:23
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爱撒娇的大象：回复王超老师 老师，那营销部报销抖音企业认证审核服务费，这个是计入销售费用还是管理费用？
2023-03-15 09:54:47
王超老师：回复爱撒娇的大象这个要进入你们的管理费用的
2023-03-15 10:12:40
爱撒娇的大象：回复王超老师 还有开盘当天聘请书协老师来，是兼职工资还是怎么计
2023-03-15 10:37:15
王超老师：回复爱撒娇的大象你好，其他问题需要重新提问的
2023-03-15 10:59:05
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 沈小y 发表的提问：
有一笔阀门更换费用想入待摊费用分两次摊销，怎么做会计分录
你好！你借预付账款 贷银行存款 然后借管理费用-维修费等 贷预付账款 分2次计入就好了
281楼
2023-03-15 09:41:44
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大卫
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 坏坏丫果 发表的提问：
零余额账户中，公务卡消费怎么做会计分录呢？报销差旅费时，钱付到公务卡上了，怎么做分录呢？
你好，公务卡结算的会计处理有： 　 经办人持有完整的票据资料进行报销。借：支出科目；贷：公务卡暂付科目——个人。财务人员通过公务卡还款系统操作完毕，并且通过银行还款后，根据生成的“还款汇总表”逐笔冲销“公务卡暂付”科目。借：公务卡暂付科目——个人；贷：银行存款。
282楼
2023-03-15 10:08:53
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
18年的油费发票，19年还可以报销吗？怎么做会计分录？
你好，18年的油费发票，19年还可以报销 借以前年度损益调整 贷银行存款
283楼
2023-03-15 10:26:59
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Cindy 婷：回复紫藤老师 以前年度损益调整是在损益类里面吗？没有看到软件里面有
2023-03-15 10:45:02
紫藤老师：回复Cindy 婷以前年度损益调整是在损益类里面，如果没有，计入利润分配
2023-03-15 11:12:06
Cindy 婷：回复紫藤老师 一般发票超期多久不能入账？
2023-03-15 11:32:38
Cindy 婷：回复紫藤老师 会计分录：借 利润分配-未分配利润 贷 其他应付款-XX
2023-03-15 11:47:50
紫藤老师：回复Cindy 婷发票一般是3个月以内报销
2023-03-15 12:06:51
紫藤老师：回复Cindy 婷对的 借 利润分配-未分配利润 贷 其他应付款-XX
2023-03-15 12:28:11
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 瘦瘦的咖啡 发表的提问：
用的是用友t3软件，员工先支取钱，在报销会计分录怎么做
借其他应收款 贷现金或银行存款 报销时 管理费用 等 贷其他应收款
284楼
2023-03-16 08:52:51
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瘦瘦的咖啡：回复方老师 是因为员工支取的钱相当于向公司借款还属于公司的资产，所以放在其他应收款里面是吗，
2023-03-16 09:29:42
方老师：回复瘦瘦的咖啡是的，等报销时转化为费用。
2023-03-16 09:42:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 秀丽的向日葵 发表的提问：
预借差旅费2000元 报销1800元 会计分录怎样做
你好 预借差旅费2000元，借：其他应收款 2000，贷：库存现金等科目 2000 报销1800元，借：管理费用等科目 1800，库存现金等科目 200，贷：其他应收款
285楼
2023-03-16 09:14:08
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