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报销个人费用会计分录怎么做
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 勤劳的小鸭子 发表的提问：
预付员工餐费500元买菜用的 他现在花完了回来报销 我怎么做会计分录？
其他应收款贷银行存款，当时欲知是这么做的吗？
286楼
2023-03-16 09:37:41
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郭老师：回复勤劳的小鸭子现在 借管理费用，福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷其他应收款。
2023-03-16 09:59:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
8月份没有销项税，但收到广告费的进项专票，这个怎么做会计分录，怎么报税？
你好 借；销售费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目 按进项填写申报，销项0，留抵以后抵扣就是了
287楼
2023-03-16 10:05:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 2333333 发表的提问：
8月份没有销项税，但收到广告费的进项专票，这个怎么做会计分录，怎么报税？
你好 借；销售费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目 按收到广告费进项税额填写进项税额，销项税额按0填写，进项税额体现在留抵税额就是了
288楼
2023-03-16 10:23:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 寂寞的指甲油 发表的提问：
人力资源部收到上个月的快递费用发票，将经部门经理审核过的公共费用报销单提交财务部门报销。如何做会计分录？
借：管理费用——快递费 贷：银行存款（或库存现金）
289楼
2023-03-19 11:07:28
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 旧事者 发表的提问：
上年度多入了200的销售费用该怎么做会计分录
你好，上年怎么做的分录
290楼
2023-03-19 11:37:02
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旧事者：回复郭老师 借：销售费用--运输费 应交税费——应交增值税（待抵扣认证） 贷：应付账款
2023-03-19 11:54:14
郭老师：回复旧事者你好，待抵扣也多做了吗
2023-03-19 12:09:13
旧事者：回复郭老师 待抵扣没有，，就销售费用多入了200，导致应付账款一直挂着200的余额
2023-03-19 12:32:13
郭老师：回复旧事者你好，借应付贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷利润分配
2023-03-19 12:46:41
旧事者：回复郭老师 好，谢谢老师！
2023-03-19 13:08:52
郭老师：回复旧事者你好，不用客气的
2023-03-19 13:36:07
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！公司是一般纳税人，自来收购发票是普通发票：给的销售票也是普票：请教的是会计分录怎么做：进项运费票用不用认证：会计分录怎么做
你好同学，你们是一般纳税人，收到的普通发票的增值税，需要全额计入到原材料的成本里面 借：原材料/库存商品 贷：银行存款 不需要单独考虑增值税
291楼
2023-03-19 11:43:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
员工先用个人的钱去购买了产品，后公司支付报销费用，分录怎么做呀？
借库存商品等科目 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；库存现金等科目
292楼
2023-03-19 12:08:51
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张铧尹：回复邹老师 以前的分录全部做错了，做成：借：库存商品 贷：银行存款了， 现在按你的分录做，就把银行存款改成其应付款，后面的借：其他应付款：贷：银行存款有几十张凭证可不可直接加在当月的凭证最后面？
2023-03-19 12:34:52
邹老师：回复张铧尹你好，错了就做分录更正 可以做到后面的
2023-03-19 13:00:13
张铧尹：回复邹老师 员工首次向借了10000元作备用金，一年才结算一次的，途中是费用多少就报销多少，这1万元的事可以不管，就直接照上述分录做没问题吧？到年底时再贷：其它收应款可以吗？
2023-03-19 13:27:27
邹老师：回复张铧尹借款先做借；其他应收款 贷；库存现金 取得费用报销 借；管理费用等科目 贷；其他应收款
2023-03-19 13:47:29
张铧尹：回复邹老师 员工的报销，不能直接做贷：库存现金或银行存款是吧？
2023-03-19 14:12:01
邹老师：回复张铧尹你好，你之前没有做借支备用金处理吗
2023-03-19 14:25:00
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 活力的香烟 发表的提问：
支付采购人员的工资费用，怎么做会计分录？
借：管理费用--工资贷：应付职工薪酬；借：应付职工薪酬贷：银行存款
293楼
2023-03-19 12:23:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 滕 讯 发表的提问：
老师，我问下，购买的货物用于销售费用了！会计分录怎么做？增值税申报表中怎么填？谢谢！
按你们的适用税率填写无票的销售收入，就是填写增值税附表一的第五列、第六列的数据 分录是： 借：销售费用——业务宣传费 贷：其他业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：其他业务成本 贷：库存商品 对于上面的分录可以用营业收入、营业成本替代其他业务收入、其他业务成本做分录。
294楼
2023-03-20 09:28:17
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿木容若 发表的提问：
员工在外吃饭报销餐费怎么做会计分录呢，这个不用再结转到库存现金或银行存款吗
你好！你为什么计入其他应收款呢？因为他有借支过吗？
295楼
2023-03-20 09:51:50
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
就是公户转私户，然后费用从对应的私户报销，这样会计分录要怎么做呢
借其他应收款贷银行存款 借费用贷其他应收款
296楼
2023-03-20 10:17:58
全部回复
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ Ellen 发表的提问：
餐饮费的发票代替运费报销，实际发生的运费，会计分录怎么做？
学员您好，只能做福利费或业务招待费
297楼
2023-03-21 09:42:47
全部回复
王老师1：回复Ellen借：管理费用-业务招待费 贷：银行存款
2023-03-21 10:00:27
Ellen：回复王老师1 不能做运费吗？
2023-03-21 10:24:21
Ellen：回复王老师1 替票要按发票的项目做账，不能按实际项目做账吗？
2023-03-21 10:39:14
王老师1：回复Ellen学员您好，不可以，运费估计是没发票所以你们才用餐饮费发票来顶，税务上是认发票的 如果你们要做运费也可以，但是这张餐费发票就不需要了，同时该运费没有发票届时汇算清缴时纳税调增即可
2023-03-21 10:58:41
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 钟灵毓秀 发表的提问：
老师，您好，请问执行小企业会计准则的公司今年报销20年的费用发票怎么做会计分录？
你好，正常做到费用科目中的
298楼
2023-03-21 09:52:02
全部回复
钟灵毓秀：回复冉老师 记到当年的费用里，直接结转到本年利润里吗？不通过以前年度损益调整来核算吗？
2023-03-21 10:07:46
冉老师：回复钟灵毓秀你好，以前年度损益调整是涉及重大会计差错使用的，谨慎使用
2023-03-21 10:34:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 可乐king 发表的提问：
误餐费报销用法人提取的备用金如何写会计分录？
你好，这个备用金在哪个科目里面？其他应收款吗？
299楼
2023-03-21 09:58:14
全部回复
郭老师：回复可乐king如果是的话，借管理费用误餐费贷其他应收款。
2023-03-21 10:27:05
可乐king：回复郭老师 备用金放在其他应付款—法人
2023-03-21 10:45:38
郭老师：回复可乐king借管理费用误餐费 贷，其他应付款，法人。
2023-03-21 11:00:34
可乐king：回复郭老师 我写借：应付福利费 贷：其他应付款一法人，在资产负债表中显示应付福利费为负数，如何处理?
2023-03-21 11:24:28
郭老师：回复可乐king你好，你这个分录删除了，他不需要通过应付职工薪酬，我上面给你写的分录就是啊，人家是直接做管理费用。
2023-03-21 11:40:15
可乐king：回复郭老师 已经跨月跨年了怎么处理
2023-03-21 12:05:14
郭老师：回复可乐king你好，借其他应付款贷应付福利费，这个是红冲的。
2023-03-21 12:23:39
可乐king：回复郭老师 红冲之后再把你正确的分录放后面可以吗？
2023-03-21 12:42:25
郭老师：回复可乐king可以的，可以这么做的。
2023-03-21 13:11:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 缥缈的心锁 发表的提问：
老师，我们公司报销了购买一个人力资源管理的课件怎么做会计分录
你好 你们单位主营是啥 发票怎么开
300楼
2023-03-21 10:14:59
全部回复
缥缈的心锁：回复郭老师 发票是普票，我们是劳务派遣公司
2023-03-21 10:28:31
郭老师：回复缥缈的心锁你好 可以做职工教育经费
2023-03-21 10:55:38
缥缈的心锁：回复郭老师 我们公司购买了一个人力资源管理管理课件，报销的时候怎么做账务处理
2023-03-21 11:09:48
郭老师：回复缥缈的心锁借管理费用职工教育经费 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款
2023-03-21 11:33:21
缥缈的心锁：回复郭老师 借:管理费用_职工教育经费       贷:银行存款 是这样吗？
2023-03-21 11:53:06
郭老师：回复缥缈的心锁借管理费用职工教育经费 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款 2020-12-09 13:14
2023-03-21 12:12:46
缥缈的心锁：回复郭老师 要分两步吗？
2023-03-21 12:32:46
郭老师：回复缥缈的心锁是的 两笔分录做的
2023-03-21 12:44:59
缥缈的心锁：回复郭老师 应付职工薪酬二级科目是什么
2023-03-21 12:55:12
郭老师：回复缥缈的心锁你好 职工教育经费
2023-03-21 13:18:46
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