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报销个人费用会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 影子 发表的提问：
报销人拿报销单来报销 有些开不了发票 会计分录怎么做
你好，借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目 无法取得发票的，汇算清缴按规定做调整
76楼
2022-12-26 11:38:26
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 吴晓珊 发表的提问：
离职员工报销机票的费用，应该计入什么会计科目？怎么做分录？
您好，借：管理费用-福利费 贷：现金
77楼
2022-12-26 12:07:16
全部回复
吴晓珊：回复吴月柳 谢谢
2022-12-26 12:29:57
吴月柳：回复吴晓珊不客气，祝工作顺利
2022-12-26 12:42:01
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 绅士汉 发表的提问：
计提工资时代扣销售员社保费(个人部分500元），会计分录怎么做？如：销售员差费10000元，减社保代扣个人部分500元，计提时只有9500元，会计分录怎么做，帮忙列一下金额
公司交部分不用做，由集团做。
78楼
2022-12-26 12:32:36
全部回复
王雁鸣老师：回复绅士汉您好，会计分录，借：销售费用-工资，10000元，贷：应付职工薪酬-工资，10000元，发放时，借；应付职工薪酬-工资，10000元，贷：应付职工薪酬-社保，500元，现金或者银行存款，9500元。（不考虑个人所得税的情况下）。
2022-12-26 12:56:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 改变一切 发表的提问：
单位给员工报销油费怎么做会计分录
你好，什么业务的 个人的车吗
79楼
2022-12-26 12:53:59
全部回复
改变一切：回复郭老师 个人的车的油费
2022-12-26 13:09:40
郭老师：回复改变一切你好 你们有租赁的吗
2022-12-26 13:32:36
改变一切：回复郭老师 不是的，就类私补助交通费
2022-12-26 13:46:38
郭老师：回复改变一切那你可以给他做福利费的
2022-12-26 14:05:01
改变一切：回复郭老师 计入管理费用？
2022-12-26 14:28:59
郭老师：回复改变一切按受益部门 借xx费用福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行 后勤的可以做管理费用
2022-12-26 14:39:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ ? ? 发表的提问：
报销付个人的核酸费用怎样做分录了？
你好，借：管理费用，贷：银行存款等科目 
80楼
2022-12-27 12:03:58
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? ?：回复邹老师 不可以做贷应付职工薪酬福利费吗？
2022-12-27 12:16:47
邹老师：回复? ?你好，这个不是福利费性质
2022-12-27 12:37:18
? ?：回复邹老师 老师怎么还不回答
2022-12-27 12:54:20
邹老师：回复? ?你好，这个不是福利费性质 （已经回答了啊）
2022-12-27 13:10:43
? ?：回复邹老师 那出管理费办公费吗？
2022-12-27 13:26:01
邹老师：回复? ?你好，这个可以计入  管理费用—其他，而不是办公费明细 
2022-12-27 13:52:36
? ?：回复邹老师 好的，老师我再问一下，借资给分公司发工资怎样做分录
2022-12-27 14:21:02
邹老师：回复? ?你好，是站在总公司角度做分录？ 
2022-12-27 14:31:59
? ?：回复邹老师 是的，湛江科技公司给诊所
2022-12-27 14:52:46
邹老师：回复? ?你好，借：其他应收款，贷：银行存款 
2022-12-27 15:05:13
? ?：回复邹老师 好的谢谢
2022-12-27 15:27:18
邹老师：回复? ?不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-27 15:39:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 莳桦 发表的提问：
公司第四季度报完税发现有一笔费用本来属于销售费用的，但是会计分录后做成了管理费用，怎么处理，会计分录怎么调？
其实都是期间费用，没什么关系的。你可以不用管。而且跨年的这2个更改上年度的，都是同一个科目。 如果你一定要更改建议你借销售费用 贷管理费用。
81楼
2022-12-27 12:09:43
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江桐老师
职称：初级会计师
4.91
解题: 0.05w
引用 @ 雪儿贝贝 发表的提问：
行政单位用公务卡报销差旅费的相关会计分录怎么做
收到财政补贴时， 借：银行存款 贷：专项应付款—财政拨款 在进行技术改造使用该项专款时，如果是用于购买固定资产 借：固定资产（或者在建工程） 贷：银行存款（应付账款，其他应付款） 如果是用于费用的发生使用， 借：管理费用—工资 贷：银行存款 在技术改造完成时，将专项应付款转出 借：专项应付款—财政拨款 贷：资本公积 同时做资产的结转 借：固定资产 贷：在建工程
82楼
2022-12-27 12:18:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 小纯洁 发表的提问：
公司购买图书，用于平时员工看。这个怎么做会计分录吖？如果这个书是用途管理人员自身提高素质的，公司给予报销的，这个又怎么做会计分录么？
你好，都可以计入职工教育经费 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-职工教育经费 借；应付职工薪酬-职工教育经费 贷；银行存款等科目
83楼
2022-12-27 12:46:10
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ why 发表的提问：
收到银行通知单，扣申报费用，怎么做会计分录。计提工资时，怎么计提社保费用，发放工资时，个人应付的社保又该如何做分录呢
1、计提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 发放工资 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-个人保险 现金/银行存款
84楼
2022-12-27 12:53:59
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 草茂 发表的提问：
企业为员工报销，员工名下房子的物业费，水费，杂费等，发票开的是员工的个人名字，会计分录怎么做？计入什么费用？
借：管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 个税 银行存款
85楼
2022-12-28 11:57:20
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草茂：回复小惑老师 谢谢老师的答案，福利费的个人所得税是按照什么税率计算的？
2022-12-28 12:28:13
小惑老师：回复草茂跟你取得工资当月一起合并计税
2022-12-28 12:55:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 夢之婷 发表的提问：
报销个人电话费要怎么做分录？
借；管理费用 贷；库存现金等科目
86楼
2022-12-28 12:17:11
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
19年报销18年的发票，怎么做会计分录？材料和费用发票
你好 ，涉及损益的用以前年度损益调整。钱付了吗，以前有暂估吗，材料和费用都是多少钱。
87楼
2022-12-28 12:42:08
全部回复
人生＆精彩：回复月月老师 费用是拿来才付钱，材料是有年前暂估，也有年后付款的。
2022-12-28 13:14:19
月月老师：回复人生＆精彩你好，你是想把费用、材料发票计入到18年，是吗
2022-12-28 13:43:14
人生＆精彩：回复月月老师 可以计入到18年吗？
2022-12-28 13:55:31
月月老师：回复人生＆精彩你好，可以的、 借：以前年度损益调整—费用 贷： 借：原材料 贷： 借：以前年度损益调整—主营业务成本 贷：原材料 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整。
2022-12-28 14:12:23
人生＆精彩：回复月月老师 贷什么？这个有时间限制没？比如17年的发票，我们19年才收到
2022-12-28 14:24:48
月月老师：回复人生＆精彩你好，你付款了吗，如果当时已经付款了，贷方计入预付账款。
2022-12-28 14:42:20
人生＆精彩：回复月月老师 没付款。
2022-12-28 14:52:20
月月老师：回复人生＆精彩你好，贷方计入应付账款。
2022-12-28 15:03:46
人生＆精彩：回复月月老师 这个有时间限制没？比如17年的发票，我们19年才收到。可以直接做到19年吗？
2022-12-28 15:31:04
月月老师：回复人生＆精彩你好，为什么这么晚才收到。
2022-12-28 15:56:00
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
送来报账发票,填制费用报销单,以现金补足备用金,怎么做会计分录
借xx费用 贷其他应收款 库存现金
88楼
2022-12-28 12:50:59
全部回复
张小张
职称：,初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ ? Xdy 发表的提问：
结转销售费用的会计分录怎么做。
月底，期间费用自动结转到本年利润，借：本年利润 贷：销售费用
89楼
2022-12-29 12:01:36
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 嘟嘟疯丫头 发表的提问：
个人所得税费用，公司承担，怎么做会计分录
你好 列入营业外支出，汇算清缴时纳税调整！
90楼
2022-12-29 12:26:36
全部回复
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