刘莎：回复郭老师 个人家庭的衣食住行的所有费用

郭老师：回复刘莎你好，做福利费的，需要交个税。

刘莎：回复郭老师 好的谢谢老师

郭老师：回复刘莎不用客气的，应该的。

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 比如总公司借分公司100元现金，分公司分录借 库存现金100，贷其他应付款100元，分公司花30元办公费，借 管理费用 30元，贷库存现金30元，最后向总公司报销和退还剩余的钱分录怎么处理？

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，比如总公司借给分公司100元现金，分公司分录借 库存现金100，贷其他应付款100元，分公司花30元办公费，借 管理费用 30元，贷库存现金30元，最后向总公司报销和退还剩余的钱分录怎么处理？您的意思是这个费用30元是由分公司承担对吧，还是要由总公司承担啊，如果是由分公司承担时，您的分录是对的， 向总公司报销和退还剩余的钱时，应该退回100元，借：其他应付款，100元，贷：现金或者银行存款，100元，如果是由总公司承担这个30元的费用，则发生费用时，借：其他应付款，30元，贷：现金30元，向总公司报销和退还剩余的钱时，并把费用发票给总公司，借：其他应付款，70元，贷：现金或者银行存款，70元。

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 分公司承担，开始借库存100，后发生费用贷30，最后退还，贷100元，最后库存现金变负数30，对吧！目前分公司还没有收入

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，对的。

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 谢谢老师，第二个问题就是办公桌固定资产是2016年11月份买的，建帐是2017年1月1日，做帐做在1月1日里，借固定，贷现金，折旧，建帐之后要补前面折旧吗？

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，不客气。可以不用补提前面的。

Fairy-极简：回复蒋飞老师 我这没有那么复杂，单位设置了医疗卫生支出科目 可以都记入到这里吗？我们还没涉及预算

蒋飞老师：回复Fairy-极简你好！ 可以的

Fairy-极简：回复蒋飞老师 借：医疗费用支出 贷：库存现金 是这样吗？

蒋飞老师：回复Fairy-极简你好！ 是的。

Fairy-极简：回复蒋飞老师 摘要和明细应该写什么

蒋飞老师：回复Fairy-极简摘要：报销书和车费 借：医疗费用支出-办公费 贷：库存现金

～～佩：回复邹老师 好的！5月的车险做到7月可以吗

邹老师：回复～～佩你好，最好是做到及时入账，偶尔跨月也是难免的

白雪：回复maize老师 好的

白雪：回复maize老师 支付logo的设计费，能借管理费用——设计费吗

maize老师：回复白雪可以，这个可以单独做这个，

白雪：回复maize老师 我们是民营医院，正在装修中，还没营业，请问购入安全帽90元，怎么做分录，买的1600元的地毯开的是地毯维护发票，该怎么做分录，这个是买地毯开的发票老师

maize老师：回复白雪不清楚你那个，我说下一般行业是这样，装修费用可以做长期待摊费用，地毯这个可以做管理费用/营业费用 办公费

白雪：回复maize老师 安全帽，借，管理费用--开办费--劳动保护费，贷，银行存款 地毯维护费，发票写的是建筑服务*地毯维护可以吗？借，管理费用-开办费-办公费，贷，银行存款可以哦吗

maize老师：回复白雪都是筹建期？可以，可以按你写做

学堂用户_ph564874：回复森林老师 需不需要月末结转的？

森林老师：回复学堂用户_ph564874同学你好，进项不需要

笨笨的乌冬面：回复玲老师 没有成本费用发票，可以吗

玲老师：回复笨笨的乌冬面你好 可以 做账，年报纳税调整就行 

笨笨的乌冬面：回复玲老师 纳税调整是不是需要交税

玲老师：回复笨笨的乌冬面是的，纳税调整需要缴纳所得税。

amir~：回复暖暖老师 之前的7000单独做

amir~：回复暖暖老师 老会计让我用后面的冲

amir~：回复暖暖老师 7000先银行支付了的。这笔怎么做

amir~：回复暖暖老师 我做的其他应付款个人 贷:银行存款

暖暖老师：回复amir~借“管理费用-招待费3000 维修费2000 差旅费”2000 贷：其他应付款个人

小幸运：回复郭老师 我也弄不太清楚

郭老师：回复小幸运你们单位主营是啥的

小幸运：回复郭老师 主营业务是  汽车配件

郭老师：回复小幸运外购销售的吗 金额不大的做管理费用办公费

小幸运：回复郭老师 是1000人民币

郭老师：回复小幸运那你可以做办公费