Curi：回复邹老师 借：本年利润 贷：管理费用； 借：本年利润--未分配利润 贷：本年利润。 是这样么？然后月末把未分配利润的数填到财务报表未分配利润的位置？

邹老师：回复Curi是的 是的

Curi：回复邹老师 总公司给分公司下发的用于分公司行政开销的钱应该记到什么会计科目？分公司收到钱怎么写会计分录？

邹老师：回复Curi借；其他应收款 贷；银行存款 借；银行存款 贷；其他应付款

钰翎：回复辜老师 那老板要分红，就是借利润分配未分配利润 贷银行存款？

辜老师：回复钰翎是的，是这样账务处理

钰翎：回复辜老师 如果没有利润就不用转了吗

辜老师：回复钰翎没有损益表的项目，是不用结转的

答疑佘老师：回复maize老师 有的说要补做一个计提所得税费用

maize老师：回复答疑佘老师你交所得税吗，之前没有做，就做现在账上就可以这个

一凡：回复王超老师 老师是借方红字

王超老师：回复一凡啊，我看错了，那么这个相当于是贷方的 借：本年利润 贷：利润分配---未分配利润

一凡：回复王超老师 借方红字表示盈利还是亏损

王超老师：回复一凡这个相当于是贷方的，因此是盈利的

岁禾：回复bamboo老师 利润总额是正数 13万

bamboo老师：回复岁禾借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润

岁禾：回复bamboo老师 这笔分录在结转损益前，还是后？ 1先计提所得税 2这笔分录 3结转损益，是这样吗？

bamboo老师：回复岁禾这笔分录在结转损益后   结转损益 计提所得税  这笔分录

岁禾：回复bamboo老师 这笔分录叫什么，摘要上怎么备注

bamboo老师：回复岁禾要结转本年利润到利润分配  摘要也这样写

晴天：回复岳老师 好的，谢谢

岳老师：回复晴天不客气，祝工作顺利。

做最好的me：回复江老师 老师好！会计分录怎么做

做最好的me：回复江老师 是不是有利润还涉及盈余公积呢：具体会计分录怎么做

江老师：回复做最好的me一、正常计提企业所得税 借：所得税费用 113345.27*25% 贷：应交税费——应交企业所得税 113345.27*25% 二、减免企业所得税 借：应交税费——应交企业所得税 113345.27*20% 贷：营业外收入——减免税费 113345.27*20% 三、借：本年利润 113345.27*25% 贷：所得税费用 113345.27*25% 四、结转本年利润至未分配利润 借：本年利润 贷：所得税费用 五、计提盈余公积等

做最好的me：回复江老师 老师其他明白了，还想请教老师如何计提盈余公积，会计分录怎么做

江老师：回复做最好的me计提盈余公积 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积

做最好的me：回复江老师 老师好！借记卡利息如何做会计分录

江老师：回复做最好的me借：银行存款10.89 借：财务费用——利息收入-10.89