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结转本年利润会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 跳跳 发表的提问：
我想问下2018年年底我没有结转本年利润，现在已经2019年年底了，我该做做分录呢？
你好，补做结转分录 借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
166楼
2023-02-02 10:29:45
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣馨 发表的提问：
老师，年末结转本年利润后，股东分红怎么做分录亚
你好 分红时  借：利润分配--应付股利 贷：应付股利-按股东明细 同时  支付红利时，要代扣代缴个人所得税  借：应付股利  贷：应交税费--个人所得税  贷：现金 或者银行
167楼
2023-02-02 10:58:32
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欣馨：回复meizi老师 第一步是先把需要分红的金额“利润分配--未分配利润”结转到 利润分配-应付股利科目，然后第二步才是您刚刚的分录么
2023-02-02 11:24:36
meizi老师：回复欣馨上面的就是完整的分红分录 你可以好好看看
2023-02-02 11:50:38
欣馨：回复meizi老师 假如盈利100万，只抽出50万来分红，利润分配～未分配利润转账到，利润分配～应付股利那里是100万还是50万
2023-02-02 12:16:49
meizi老师：回复欣馨50万啊 你分红只分50万 就做50万
2023-02-02 12:42:31
欣馨：回复meizi老师 好的，谢谢
2023-02-02 13:09:24
meizi老师：回复欣馨嗯不客气的 满意请给予评价
2023-02-02 13:24:50
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ AA会计学堂-希老师 发表的提问：
我想咨询一下上年年末没有结转本年利润 今年怎么结转 怎么做分录
补做，盈利借本年利润贷利润分配
168楼
2023-02-02 11:20:43
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AA会计学堂-希老师：回复答疑郭老师 意思就是今年补做就好了 跟去年年末做的分录是一样的！
2023-02-02 11:34:48
答疑郭老师：回复AA会计学堂-希老师是的，一样的分录
2023-02-02 11:59:48
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 震动的小熊猫 发表的提问：
财务费用结转本年利润的会计分录
财务费用科目的核算规则是：发生的财务费用，借记财务费用，贷记相关对应科目;发生的应冲减财务费用的利息收入、汇兑收益，则借记相关对应科目，贷记财务费用；期末应将本科目的余额转入“本年利润”科目。 结转分录为： 借：本年利润 贷：财务费用
169楼
2023-02-02 11:50:07
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 竹语 发表的提问：
请问老师，本年利润结转的会计分录，摘要写什么呢，是结转损益，还是利润分配呢？
结转本年利润，是把本年利润结转到未分配利润下面吧？
170楼
2023-02-02 12:11:59
全部回复
恩熙老师
职称：6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题: 0.16w
引用 @ 昆仑黄智领 发表的提问：
年终结转本年利润到利润分配账户怎样做相关分录？！
如果本年利润余额在贷方，借：本年利润 贷：本年利润-利润分配 反之相反。
171楼
2023-02-05 13:02:54
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 如意的海燕 发表的提问：
想问一下我这个月盈利了 我得结转本年利润 我该填那个数怎么做分录
按本年利润的余额结转的
172楼
2023-02-05 13:31:56
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如意的海燕：回复辜老师
2023-02-05 13:57:47
如意的海燕：回复辜老师 是那个数
2023-02-05 14:21:45
如意的海燕：回复辜老师 4071.35吗
2023-02-05 14:45:22
辜老师：回复如意的海燕是的，就是这个余额的
2023-02-05 15:04:09
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 行走在一个人的小路上 发表的提问：
12月份不是要做一笔结转本年利润的分录吗？公司本年利润在贷方58000元，当时上半年的时候分配了30000元的本年利润，那这样要怎么做分录呢？等于就还有28000的是下半年的利润没有分配的，那这样的话要怎么结转本年利润呢
你好，年底是要把本年利润结转到利润分配里的。
173楼
2023-02-05 13:55:12
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行走在一个人的小路上：回复言岩老师 那这样的话是借：本年利润 28000 贷：利润分配--未分配利润 28000 是这样结转吗
2023-02-05 14:19:45
言岩老师：回复行走在一个人的小路上你好，分配利润是要做分配利润的分录。今年有多少本年利润是全部结转到利润分配账户的。
2023-02-05 14:44:32
行走在一个人的小路上：回复言岩老师 今年我们是有58000的本年利润，之前上半年分配利润的时候那个会计他直接做 借：利润分配--已分配利润 30000 贷：库存现金 30000 等于现在本年我们就还有28000的未分配利润 正确的做法应该是怎么做分录的 如果之前的我们那样做了，那我现在要怎么结转本年的才算正确的呢，现在要怎么做分录呢
2023-02-05 15:07:59
言岩老师：回复行走在一个人的小路上你好，这是两个问题。1、分配利润 时可以是上面你做的那个分录。本年利润结转要把今年累计的本年利润 科目 全部结转 到利润分配 科目
2023-02-05 15:31:01
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
老师，21年尾本年利润可以就结转到利润分配—未分配利润吗 借：本年利润200万 贷：利润分配—未分配利润200万 然后22年1月给业务员发提成这个会计分录怎么做呢，怎么把未分配利润的钱怎么转来转去发给业务员提成呢
您好，1是的，2发的是21年度的奖金？
174楼
2023-02-05 14:03:00
全部回复
夏楠：回复小林老师 是的，是21年的奖金22年1月发的
2023-02-05 14:18:19
小林老师：回复夏楠您好，若21年没计提，则22年借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷应交税费应交个人所得税，贷银行存款
2023-02-05 14:31:29
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 彪壮的睫毛膏 发表的提问：
付一年房租分录怎么做？怎么结转到本年利润里
您好 借：其他应付款 贷：银行存款 然后按月摊销 借：管理费用 贷：其他应付款 借：本年利润 贷：管理费用
175楼
2023-02-06 11:14:09
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.53w
引用 @ 曾经的麦片 发表的提问：
年末需要结转本年利润吗，具体分录怎么做
借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
176楼
2023-02-06 11:22:33
全部回复
曾经的麦片：回复家权老师 必须要做这个分录吗
2023-02-06 11:40:21
家权老师：回复曾经的麦片是的哈，不然，你怎么知道一年下来的利润？
2023-02-06 11:57:33
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 茏茏 发表的提问：
做账除了基本分录，那结转本年利润后，还有哪些会计处理，才算本月账做完了
你好，你已经结转本年利润了就结束了
177楼
2023-02-06 11:31:42
全部回复
茏茏：回复佟老师 年度最后一季做账还有什么步骤，
2023-02-06 11:46:31
佟老师：回复茏茏都是一样的，最终都是结转到本年利润
2023-02-06 12:02:05
茏茏：回复佟老师 利润分配又是怎么处理
2023-02-06 12:16:07
茏茏：回复佟老师 还有未分配利润
2023-02-06 12:44:57
佟老师：回复茏茏亏损 借;利润分配 贷：本年利润 盈利做相反分录
2023-02-06 13:04:00
茏茏：回复佟老师 那做账时用写这分录吗？
2023-02-06 13:19:51
佟老师：回复茏茏你一般软件结转损益后，自己写这个分录
2023-02-06 13:39:03
茏茏：回复佟老师 年度末才写，平时每季度做账补写吧
2023-02-06 13:50:16
佟老师：回复茏茏你好，你本月结转损益后，就做这个利润结转
2023-02-06 14:06:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 淦妈 发表的提问：
12月末，本年利润期未余额是负数，结转到利润分配－末分配利润后，借贷是怎么做分录的，现在本年利润和利润分配－未分配利润都是负数，怎么做分录，数值怎么计算呢？
借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润
178楼
2023-02-06 11:42:34
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Yuu 发表的提问：
老师您好，我想请问一下，我看我之前会计做的账，到年末了他都没有结转本年利润到利润分配里，我问他他说亏损不用结转，我觉得无论亏损还是盈利都应该结转。是不是年末结转本年利润到利润分配是自己手动做一笔分录，我们是每个月将损益结转到本年利润，12月是否是要先结转损益到本年利润，再做本年利润的结转分录
你好，亏损也是需要结转本年利润到未分配利润的。
179楼
2023-02-06 12:08:59
全部回复
Yuu：回复月月老师 是先把12月的损益结转到本年利润，再将全年的本年利润结转到未分配利润里面哇
2023-02-06 12:38:40
Yuu：回复月月老师 本年利润年末没有余额
2023-02-06 12:48:45
月月老师：回复Yuu你好，损益结转到本年利润后，本年利润余额为零吗。
2023-02-06 13:02:04
Yuu：回复月月老师 不是，我说结转到利润分配里就不留余额了是吗
2023-02-06 13:12:48
月月老师：回复Yuu你好，是的，本年利润年末无余额、
2023-02-06 13:41:38
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 夏悠然 发表的提问：
你好！我这有两笔帐：1.购入原材料会计分录：是不是我上面写的先做购入再做结转库存再做结转成本；2.销售产品分录：是不是先做收入再结转成本。最后把收入和成本结转本年利润。就是购买原材料和销售产品需要涉及的会计分录有哪些不是很清楚，谢谢！
1.借原材料 进项税额 贷应付账款，领用去车间做借生产成本 贷原材料，完工入库做借库存商品 贷生产成本，销售做借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 销项税，结转成本做借主营业务成本 贷库存商品
180楼
2023-02-07 11:29:08
全部回复
夏悠然：回复maize老师 但购入的原材料不是马上投入生产，你的意思是只要购入产品就做完你上面说的几步会计分录？
2023-02-07 11:54:13
maize老师：回复夏悠然买原材料没有领用销售那就只做1.借原材料 进项税额 贷应付账款
2023-02-07 12:13:06
夏悠然：回复maize老师 销售出去就按你的那几步会计分录做，就是销售做完主营业务收入，再将这笔收入结转到成本；
2023-02-07 12:29:56
maize老师：回复夏悠然销售做完主营业务收入，再将这笔收入结转到成本； 是的
2023-02-07 12:59:13
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