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结转本年利润会计分录怎么做
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 平 发表的提问：
老师，年底结账分录怎么做。本命利润转未分配利润吗
借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
121楼
2023-01-08 15:14:59
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
亏损420，结转本年利润的会计分录是什么
你好 借： 利润分配-未分配利润 贷：本年利润
122楼
2023-01-09 11:45:47
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 一地完美 发表的提问：
老师，结转利润分配的会计分录怎么做？
借：利润分配-提取法宝盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法宝盈余公积
123楼
2023-01-09 12:07:50
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一地完美：回复赵老师 老师，利润分配结转到本年利润的会计分录
2023-01-09 12:31:29
赵老师：回复一地完美借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润。
2023-01-09 12:53:57
一地完美：回复赵老师 老师，结转收入，成本，损益，都是为了使这些科目减少。那结转利润分配是增加利润分配吗？
2023-01-09 13:06:03
赵老师：回复一地完美利润分配贷方是增加，本年利润转入了利润分配是增加了。
2023-01-09 13:26:32
小妍老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 小黎 发表的提问：
老师 你好 我2019年01月-2020年7月只做了结转损益 本年利润没有做利润分配的科目 怎么办 我之前的全部结账了 如果结转的话会计分录怎么写 谢谢
您好！可以把2019年1-12月份的本年利润余额结转到利润分配-未分配利润科目。若本年利润余额在贷方，则分录 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
124楼
2023-01-09 12:30:46
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
月底结转损益的时候是借记本年利润，年底本年利润转出怎么做分录
您好 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
125楼
2023-01-09 12:56:59
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婷婷：回复bamboo老师 管家婆系统，年结转会自动结转本年利润吗？
2023-01-09 13:07:58
bamboo老师：回复婷婷实在抱歉 我用的用友 是手动结转的 管家婆软件麻烦您问下其他老师 对不起
2023-01-09 13:23:55
小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 梦的边缘 发表的提问：
老师好，这年底要结转本年利润，分录怎么做呀，要是本年利润在借方怎么做
你好，借：未分配利润 贷：本年利润——未分配利润
126楼
2023-01-10 11:42:16
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 李娜 发表的提问：
老师好，本年未分配利润为负数，下年年初做账时怎么结转呢？需要写会计分录吗？
你好本年利润余额0了嘛 是的话不需要做其他了的
127楼
2023-01-10 12:10:59
全部回复
李娜：回复郭老师 不是为0，例如21年未分配利润余额是-200，22你那年初做账出报表，需要把这个未分配利润结转到22年吗？是怎么结转呢？
2023-01-10 12:38:37
郭老师：回复李娜好看，你本年利润你的未分配利润有余额，没有关系的，你的本年利润没有余额就可以的，每年年末结转的是本年利润，让你的本年利润没有余额。
2023-01-10 13:07:18
李娜：回复郭老师 如果不结转我这个报表做不平该怎么处理呢？
2023-01-10 13:17:44
郭老师：回复李娜把你的本年利润结转到利润分配未分配利润
2023-01-10 13:33:15
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 明天 发表的提问：
上年年末未结转本年利润，下年怎么做分录？
借：本年利润，贷：利润分配，
128楼
2023-01-10 12:29:36
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明天：回复袁老师 不需要做别的分录吗？我是补记分录，上年年末本年利润借方为负数。
2023-01-10 12:57:25
袁老师：回复明天不需要
2023-01-10 13:14:43
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 周婉玲 发表的提问：
18年累计本年利润是-81105.34，结转本年利润是这样做分录吗？
同学好，科目结转分录是正确的
129楼
2023-01-10 12:56:59
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周婉玲：回复英老师 但是老师怎么我看回总账明细本年利润是-42541.23
2023-01-10 13:13:23
英老师：回复周婉玲可以查看科目余额表
2023-01-10 13:36:17
周婉玲：回复英老师 老师，本年利润是-123646.57，跟累计数不一样啊，我要怎样看啊
2023-01-10 13:55:16
英老师：回复周婉玲按帐面科目余额表的数据结转
2023-01-10 14:09:48
周婉玲：回复英老师 那老师，我最终18年本年利润的数结转后应该是等于什么数啊，是12月的利润？
2023-01-10 14:29:38
周婉玲：回复英老师 科目余额表的数
2023-01-10 14:51:47
英老师：回复周婉玲本年利润结转是按累计金额结转
2023-01-10 15:02:54
周婉玲：回复英老师 那我是根据利润表本年累计那个数计提吗？就是-81105.34？
2023-01-10 15:25:32
英老师：回复周婉玲不是按利润表，是按科目余额表的余额
2023-01-10 15:40:31
周婉玲：回复英老师 我12月份没有结转时余额是-123646.57，但是结转了这个数变成了42541.23，那我结转正确吗
2023-01-10 15:55:33
周婉玲：回复英老师 科目余额表
2023-01-10 16:23:10
英老师：回复周婉玲本年利润科目余额表上的余额结转就是
2023-01-10 16:38:09
周婉玲：回复英老师 结转后本年利润没有余额吧
2023-01-10 16:53:34
英老师：回复周婉玲结转后本年利润没有余额
2023-01-10 17:13:15
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 老大 发表的提问：
期末的本年利润为负的4万，那结转本年利润的分录怎么做？
借未分配利润 贷本年利润 你现在余额是借方 ，那就结转到贷方就平了
130楼
2023-01-11 12:06:08
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老大：回复maize老师 借 本年利润 负4万 贷利润分配-未分配利润 负4万？
2023-01-11 12:30:34
老大：回复maize老师 这么做吗？
2023-01-11 12:45:37
maize老师：回复老大不是负数了，这个借方就表示是贷方负数啊，
2023-01-11 13:11:24
老大：回复maize老师 正常的结转分录是怎样的
2023-01-11 13:24:52
maize老师：回复老大盈利是借本年利润 贷利润分配-未分配利润 亏损是借利润分配-未分配利润 贷本年利润
2023-01-11 13:41:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 爱笑的苗条 发表的提问：
之前的会计做账把上月的利润记多了，且已经结转到了本年利润，这个月我怎么冲销啊，分录怎么做
具体的哪个科目多做了
131楼
2023-01-11 12:31:09
全部回复
爱笑的苗条：回复郭老师 成本记少了，这个月我要算所得税，之前利润太高了
2023-01-11 12:56:56
郭老师：回复爱笑的苗条你补做成本 补到上个月
2023-01-11 13:23:43
爱笑的苗条：回复郭老师 我是接着之前会计留下的余额表做的，之前的数据我都没有，没法在上月改凭证了，就想着这个月做个分录冲掉，这个可以吗
2023-01-11 13:51:59
郭老师：回复爱笑的苗条这个月影响第三季度的利润
2023-01-11 14:06:13
爱笑的苗条：回复郭老师 我在六月份改，我从六月接手的
2023-01-11 14:27:51
郭老师：回复爱笑的苗条可以在六月份修改
2023-01-11 14:56:00
爱笑的苗条：回复郭老师 请问怎么改呢，上月成本少记了且已经结转本年利润
2023-01-11 15:10:38
郭老师：回复爱笑的苗条反结账修改 你是货物的吗 借主营业务成本贷库存商品 然后结转损益
2023-01-11 15:27:34
爱笑的苗条：回复郭老师 老师，是物流运输企业
2023-01-11 15:53:14
爱笑的苗条：回复郭老师 我可以直接把期初的本年利润减少吗，直接在期初余额里面改可以吗
2023-01-11 16:06:55
郭老师：回复爱笑的苗条期初不要动 你的成本什么少记了借主营业务成本贷应付账款
2023-01-11 16:29:51
爱笑的苗条：回复郭老师 是驾驶员工资跟车辆折旧记少了，这样就可以了吗，谢谢老师
2023-01-11 16:44:11
郭老师：回复爱笑的苗条不可以 你单位职工 借主营业务成本贷累计折旧/应付职工薪酬
2023-01-11 17:10:20
爱笑的苗条：回复郭老师 哦哦，好的，谢谢老师哈
2023-01-11 17:35:22
郭老师：回复爱笑的苗条不用客气的，
2023-01-11 18:00:11
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ Hughes张无畏 发表的提问：
24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）
你好，稍等我做了发给你
132楼
2023-01-11 12:53:59
全部回复
Hughes张无畏：回复暖暖老师 19、企业购入需要安装的甲设备一台，买价28000元，运输费1200元，交付安装，企业安装上述装备时，支付安装费1500元，组 将安装完毕的设备交付费用。（购入设备增值税税率13%,运输安装服务增值税税率9%,均为不含税价格。）。
2023-01-11 13:13:15
Hughes张无畏：回复暖暖老师 还有我的前面的答案
2023-01-11 13:31:42
Hughes张无畏：回复暖暖老师 19题是不会的
2023-01-11 13:52:55
暖暖老师：回复Hughes张无畏19.借在建工程29200 应交税费进项税额28000*13%+1200*9% 贷银行存款
2023-01-11 14:08:56
暖暖老师：回复Hughes张无畏借在建工程1500 贷银行存款1500
2023-01-11 14:32:23
暖暖老师：回复Hughes张无畏借固定资产30700贷在建工程30700
2023-01-11 14:59:02
Hughes张无畏：回复暖暖老师 24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）写好了吗？
2023-01-11 15:24:45
暖暖老师：回复Hughes张无畏这俩需要前边的会计分录
2023-01-11 15:43:17
暖暖老师：回复Hughes张无畏24.借主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷本年利润
2023-01-11 16:06:42
暖暖老师：回复Hughes张无畏借本年利润 贷主营业务成本 其他业务成本 管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加 营业外支出
2023-01-11 16:30:41
Hughes张无畏：回复暖暖老师 发给你了，就是上边的那个
2023-01-11 16:53:27
暖暖老师：回复Hughes张无畏你按照这个方法计算就可以的
2023-01-11 17:08:29
Hughes张无畏：回复暖暖老师 没有应交税费，和生产成本，是吗？
2023-01-11 17:30:36
Hughes张无畏：回复暖暖老师 帮我把管理费用的列出来
2023-01-11 17:58:01
暖暖老师：回复Hughes张无畏没有应交税费和生产成本
2023-01-11 18:20:00
暖暖老师：回复Hughes张无畏管理费用就是你的会计分录里所有管理费用的数字合计
2023-01-11 18:37:47
阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ AA会计学堂-希老师 发表的提问：
月末结转净利润怎么做啊 会计分录
学员你好， 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
133楼
2023-01-12 11:36:02
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AA会计学堂-希老师：回复阿水老师 那老师可不可以给我讲讲什么损益类科目最后结转未分配利润科目里面呢
2023-01-12 12:00:06
阿水老师：回复AA会计学堂-希老师学员你好， 所有的损益类科目都要转到本年利润，然后本年利润转到利润分配—-未分配利润。
2023-01-12 12:12:26
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 芬芳典雅 发表的提问：
老师请问年未结转本年利润分录怎么做
一、结转收入 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金 借：本年利润 贷：主营业务成本 营业税金及附加 其他业务成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税费用 借：本年利润 贷：资产减值损失 三、结转投资收益 1、净收益的： 借：投资收益 贷：本年利润 2、净损失的： 借：本年利润 贷：投资收益 四、年度结转利润分配 1、将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 2、如果是亏损： 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
134楼
2023-01-12 12:01:08
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ ～JuanJuanHe～ 发表的提问：
年末盈利，除了结转本年利润，需要计提所得税吗？分录怎么做？
你好，你们需要交企业所得税的话，需要具体的，你看一下你之前有亏损吗？如果弥补亏损之后还是个亏损的，不需要缴纳企业所得税，费用贷应交税费企业所得税。
135楼
2023-01-12 12:21:01
全部回复
～JuanJuanHe～：回复郭老师 以前年度有亏损，本年结转到本年利润后，未分配利润在借方
2023-01-12 12:34:01
郭老师：回复～JuanJuanHe～你好，那就不需要交企业所得税。
2023-01-12 12:48:55
～JuanJuanHe～：回复郭老师 但本年度是盈利的，所得税也预缴纳，汇算清缴时候才能退回的
2023-01-12 13:11:02
郭老师：回复～JuanJuanHe～你好，对的是的汇算清交才可以退税。
2023-01-12 13:38:17
～JuanJuanHe～：回复郭老师 那需要计提所得税费用吗？怎么做分录？
2023-01-12 14:08:14
郭老师：回复～JuanJuanHe～你好，你需要缴纳才计提 你之前缴纳的时候没有做计提吗？
2023-01-12 14:25:10
郭老师：回复～JuanJuanHe～如果没有的话，补上面的分录。借所得税费用贷应交税费企业所得税。
2023-01-12 14:45:28
～JuanJuanHe～：回复郭老师 现在做的12月份账，1月份才缴纳的呀！
2023-01-12 14:57:45
郭老师：回复～JuanJuanHe～12月份计提 1月份缴纳
2023-01-12 15:15:12
～JuanJuanHe～：回复郭老师 不算补计提的吧，12月份利润才是正数，有利润的，那12月份正常计提：借所得税费用贷应交税费企业所得税。
2023-01-12 15:41:27
郭老师：回复～JuanJuanHe～你好，你算第四季度的企业所得税的收入，应该根据年累计利润来算，年累计的利润总额减去之前的亏损，这个余额乘以税率减去之前季度预缴。
2023-01-12 16:05:03
～JuanJuanHe～：回复郭老师 老师你误解我意思了，我是说12月份有收入所以本年度累计收入是盈利的，那么12月份正常计提所得税，1月份实际缴纳，我理解的对吧？
2023-01-12 16:27:33
郭老师：回复～JuanJuanHe～对的 是这么做的 是的
2023-01-12 16:49:35
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