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增值税控系统维护费会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
曾值税防伪税控系统技术维护费的会计科目怎么做
曾值税防伪税控系统技术维护费的会计科目怎么做
151楼
2023-02-02 10:54:53
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李老师：回复爱笑的流沙借管理费用办公费 贷银行存款 抵减时候借应交税费应交增值税应纳税减征额 贷营业外收入补贴收入
2023-02-02 11:21:07
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模纳税人购买税控盘（￥200）和税控盘系统技术维护费 （￥280） ，会计分录怎么做
借：管理费用——办公费 480 贷：银行存款 抵税款，借：应交税费-应交增值税 480 贷：管理费用——办公费 480
152楼
2023-02-02 11:17:24
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 幸福的儿 发表的提问：
技术咨询费分录和防伪税控开票系统维护费分录
你好！借管理费用-办公费等 贷银行存款等 然后抵减的时候，借应交税费-应交增值税（减免税额） 贷管理费用
153楼
2023-02-02 11:40:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 危机的茉莉 发表的提问：
税控系统维护费抵扣时应该怎么做分录
你好，是小规模还是一般纳税人的？
154楼
2023-02-02 11:49:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 黄丽琴 发表的提问：
收到航天信息公司开来的发票“增值税税控系统技术维护费”如何做分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
155楼
2023-02-02 12:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
税控系统技术维护费减免的会计处理
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
156楼
2023-02-05 13:35:22
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 五岳 发表的提问：
老师，我的税控系统维护费填好表四了，主表怎么带不出来呀？主表是第15栏吗
你好，本期实际抵减填入280
157楼
2023-02-05 13:41:50
全部回复
五岳：回复王晶老师 填上了还是不行，主表是第是15栏吗？能不能手填
2023-02-05 13:52:57
王晶老师：回复五岳看一下主表的呢，
2023-02-05 14:16:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 欣怡墨疗养生 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费的分录是不是借：应交税金-应交增值税-进项税.贷：现金
您好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
158楼
2023-02-05 14:06:00
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 乐儿@~@ 发表的提问：
购买金税盘如何做分录，一个是金税盘，一个是增值税税控系统技术维护费
你好，借：管理费用-办公费 管理费用-服务费 贷：银行存款
159楼
2023-02-06 11:13:57
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乐儿@~@：回复彩丽老师 老师那这两个哪个能抵税啊，抵税分录该如何做呢
2023-02-06 11:32:54
彩丽老师：回复乐儿@~@2个都可以全额抵扣。 抵扣时 借：管理费用-办公费（金额负数） 管理费用-服务费（金额负数） 借：应交税费-应交增值税-减免税
2023-02-06 12:02:47
乐儿@~@：回复彩丽老师 好的，谢谢老师
2023-02-06 12:23:41
彩丽老师：回复乐儿@~@不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评
2023-02-06 12:52:47
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 超 发表的提问：
老师，税控系统维护费280可以全额抵减吗
你好，是能够全额递减的啊
160楼
2023-02-06 11:33:23
全部回复
超：回复龙枫老师 那填增值税减免税申报表的时候选哪个啊
2023-02-06 11:52:18
刘文坚老师
职称：注册会计师,税务师,厦大硕士毕业
4.12
解题: 0.13w
引用 @ 清盏涂墨衣 发表的提问：
小规模装修公司，航天信息公司开具的“增值税税控系统技术维护费”可以抵税吗？会计分录怎么做？报税的时候怎么做？
借：应交税费-减免税 贷：银行存款或库存现金 报税时《增值税减免税申报明细表》选项相应的选项及填写下金额即可
161楼
2023-02-06 11:54:46
全部回复
清盏涂墨衣：回复刘文坚老师 1月收到发票的时候做了会计分录 借：管理费用-技术维护 贷：库存现金 是不是错误的？现在需要调整凭证吗？怎么调整？ 4月报税的时候没有《增值税减免税申报明细表》填写，是不是“增值税税控系统技术维护费”就不可以抵免了？
2023-02-06 12:26:30
清盏涂墨衣：回复刘文坚老师 ？？？
2023-02-06 12:40:10
刘文坚老师：回复清盏涂墨衣@617*033:做个调整分录也行，借：应交税费-减免税 贷：管理费用-技术维护 你可以下次再报税时再来填写
2023-02-06 13:03:39
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 土豪的招牌 发表的提问：
您好，现在主表税控系统维护费填第几栏，谢谢。
一般纳税人填写23栏，小规模填写16栏，个体户18行
162楼
2023-02-06 12:11:59
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 风中的向日葵 发表的提问：
老师，请问上个月的280元的税控系统维护费应该填在附表4的第一大项中的第一小项里面吧
你好，是这样的，你的处理很正确。
163楼
2023-02-07 11:14:10
全部回复
风中的向日葵：回复月月老师 保存之后就直接会在主表显示了吗
2023-02-07 11:40:12
月月老师：回复风中的向日葵你好，实际抵减填上，才可以显示。
2023-02-07 11:58:06
风中的向日葵：回复月月老师 那是不是下面这个也这么填就可以了
2023-02-07 12:10:46
月月老师：回复风中的向日葵你好，填第一行税控，不填加计扣除那里。
2023-02-07 12:38:35
风中的向日葵：回复月月老师 是不是只要这样填然后点确定就能在主表中把那个280元扣了吗
2023-02-07 13:05:46
月月老师：回复风中的向日葵你好，第四栏实际抵减金额填280.
2023-02-07 13:23:47
风中的向日葵：回复月月老师 这样填再点确定就可以了吧
2023-02-07 13:40:27
月月老师：回复风中的向日葵你好，是的，主表提取一下数据就可以了。
2023-02-07 14:02:06
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ TsT&雪 发表的提问：
老师税控系统维护费我这样填吗？主表不自动生成的，要怎样
你好，截图看一下，没有看到图片，主表你自己填写，在应纳税减征额里面。
164楼
2023-02-07 11:37:06
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TsT&雪：回复郭老师 老师这样的，发的表3要填吗
2023-02-07 12:03:19
郭老师：回复TsT&雪减免表减免项目里面没有填写吧 第一个看不清楚
2023-02-07 12:18:07
TsT&雪：回复郭老师 〈税额抵减情况表）只填了这个表的本期发生额，但（增值税减免税申报明细表）没有填但表右上方显示有数字2什么意思，
2023-02-07 12:40:33
郭老师：回复TsT&雪都没有选择减免性质 你打开给我发来的图片 你能看清楚吗 我直接看不清楚 都是看了一个大概的
2023-02-07 13:10:29
TsT&雪：回复郭老师 能看到吗这样子
2023-02-07 13:24:16
郭老师：回复TsT&雪你的本期实际抵扣没有填写。
2023-02-07 13:45:13
TsT&雪：回复郭老师 那期末余额是O了，左下角最后一个表的右上方显示2什么意思
2023-02-07 13:58:32
郭老师：回复TsT&雪你们需要抵扣吗 有2的你打开这个报表
2023-02-07 14:12:33
TsT&雪：回复郭老师 280元需要抵扣的这样填没问题了，填了本期发生额和本期实际抵减税额，（这个表是有2已打开）
2023-02-07 14:25:54
郭老师：回复TsT&雪合计下面选择减免性质 然后填写本期发生额和实际抵扣金额
2023-02-07 14:50:31
TsT&雪：回复郭老师 是减税项目填是吗，免税项目不用填了吗
2023-02-07 15:13:05
TsT&雪：回复郭老师 〈税额抵减情况表）（增值税减免税申报明细表）相当于两个表都要填吗？
2023-02-07 15:31:55
郭老师：回复TsT&雪是的 是的 都要填写的
2023-02-07 15:52:46
TsT&雪：回复郭老师 老师还显示2
2023-02-07 16:13:45
郭老师：回复TsT&雪截图你的主表看一下。
2023-02-07 16:36:15
TsT&雪：回复郭老师 老师这样的
2023-02-07 16:50:34
郭老师：回复TsT&雪没有填写免税收入吧，如果没有的话忽略就可以啊，你看一下能保存吗？
2023-02-07 17:18:32
TsT&雪：回复郭老师 保存不了
2023-02-07 17:40:55
郭老师：回复TsT&雪你好 出现了什么提示的
2023-02-07 18:06:09
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ ,,,,,,,,,,,, 发表的提问：
税控系统维护费280元，有退回的吗？
您好，有退回的，祝您工作顺利
165楼
2023-02-07 11:43:37
全部回复
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