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企业计提折旧会计分录怎么做
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 舒心的大地 发表的提问：
2019年事业单位提折旧会计分录
借:单位管理费用等 贷:固定资产累计折旧
226楼
2023-02-27 10:43:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 发嗲的睫毛 发表的提问：
固定资产未计提完累计折旧，固定资产售出时该怎么做会计分录
你好 借；固定资产清理 ， 累计折旧 ， 贷；固定资产 借；银行存款 ，贷；固定资产清理 ， 应交税费 借；资产处置收益 ， 贷；固定资产清理（或相反分录）
227楼
2023-02-27 11:03:52
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 愤怒的麦片 发表的提问：
本月生产用固定资产提取折旧5200元，会计分录怎么做
你好 借制造费用-折旧费贷累计折旧
228楼
2023-02-27 11:15:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 在路上 发表的提问：
老师好 汽车计提折旧分录怎么做？
你好，借；管理费用等科目，贷；累计折旧
229楼
2023-02-27 11:35:59
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在路上：回复邹老师 按直线法的公式是哪个？谢谢老师
2023-02-27 12:01:57
邹老师：回复在路上你好，直线法折旧的月折旧金额=（原值-残值）/（折旧年限*12）
2023-02-27 12:24:09
在路上：回复邹老师 老师，那汽车的残值率是多少？
2023-02-27 12:53:31
邹老师：回复在路上你好，残值率由企业估计确定，一般是0%-5%
2023-02-27 13:05:42
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 天使爱美丽 发表的提问：
老师，我是小企业会计准则，去年多提折旧175元，今年如何做分录调账
你好！直接用未分配利润科目代替损益类科目红字冲回就可以
230楼
2023-02-28 10:29:47
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天使爱美丽：回复QQ老师 借:制造费用-175红字，贷:未分配利润-175？
2023-02-28 10:54:36
QQ老师：回复天使爱美丽你好！ 借未分配利润 贷 累计折旧 红字
2023-02-28 11:20:45
天使爱美丽：回复QQ老师 老师，是这样么？
2023-02-28 11:39:11
QQ老师：回复天使爱美丽你好！都是红字的。否则凭证式不平的
2023-02-28 12:02:11
天使爱美丽：回复QQ老师 老师，我去年多折旧，就意味着多进费用了，挤占利润了，所以今年这175应该进未分配利润里，增加未分配利润，是吧
2023-02-28 12:19:51
QQ老师：回复天使爱美丽你好！未分配利润贷方增加 所以做借方红字就是贷方蓝字啊
2023-02-28 12:48:58
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 成就的小松鼠 发表的提问：
2018年计提的折旧股东让折回，不提了，怎么做分录
您好 请问您计提折旧的时候分录怎么写的？是计入的费用还是成本
231楼
2023-02-28 10:55:55
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 安静的小伙 发表的提问：
生产用机器计提折旧分录怎么做
你好 借：制造费用 贷：累计折旧
232楼
2023-02-28 11:09:55
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安静的小伙：回复王超老师 月末结转生产成本吗？
2023-02-28 11:33:40
王超老师：回复安静的小伙是的，要转到生产成本的
2023-02-28 11:54:06
安静的小伙：回复王超老师 刻章费用开的是电子普通发票，分录怎么写？
2023-02-28 12:16:03
王超老师：回复安静的小伙刻章费用？？？你不是在问生产用机器计提折旧分录？？？
2023-02-28 12:34:18
安静的小伙：回复王超老师 只能问一个问题？
2023-02-28 13:01:48
王超老师：回复安静的小伙是啊，这个是独立的问题的提问
2023-02-28 13:14:25
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 朴老师 发表的提问：
公司买的车，怎么做分录？怎么计提折旧
你好，借：固定资产 贷：银行存款，当月购入下月折旧，借：管理费用 贷：累计折旧
233楼
2023-02-28 11:29:59
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 567 发表的提问：
买金蝶软件 怎么做分录 怎么计提折旧
借:无形资产 应交税费 贷:银行存款 按使用年限提
234楼
2023-03-01 11:02:53
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567：回复小云老师 这个使用年限是公司规定多少就多少吗 计提发了怎么弄
2023-03-01 11:28:50
小云老师：回复567是的，按预计可使用年限计提
2023-03-01 11:45:54
567：回复小云老师 一般计提多少年呢 分录怎么做 无形资产应该计提累计摊销吧，这个金额怎么算呢
2023-03-01 12:06:35
小云老师：回复567一般十年，用总金额÷10÷12就是月折旧，借:管理费用 贷:累计摊销
2023-03-01 12:28:30
567：回复小云老师 如果打印机呢 钱不多 怎么摊销 几年
2023-03-01 12:40:06
小云老师：回复5673年，借:管理费用 贷:累计折旧
2023-03-01 13:00:40
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 正直的小丸子 发表的提问：
某企业采用年数总和法计提折旧的税法规定，按平均年限法计提折旧的本年税前会计利润为¥3,000,000按平均年限法计提折旧为¥900,000按年数总和法计提折旧为¥1,800,000所得税税率，为25%计算，本月应交所得税款定做会计分录。
你好，同学。 借 所得税费用 300万*25% 贷 递延所得税负债 90万*25% 贷 应交税费 所得税 （300万-90万）*25%
235楼
2023-03-01 11:21:39
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 天使爱美丽 发表的提问：
老师，我是小企业会计准则，去年多提折旧176.33元，今年调整如何做分录？
你好，之前分录是怎么做的？
236楼
2023-03-01 11:26:59
全部回复
天使爱美丽：回复郭老师 借:制造费用-折旧费，贷:累计折旧
2023-03-01 11:45:23
郭老师：回复天使爱美丽借累计折旧贷制造费用 借制造费用贷生产成本
2023-03-01 11:56:41
天使爱美丽：回复郭老师 不进未分配利润么
2023-03-01 12:24:48
郭老师：回复天使爱美丽去年的汇算清缴能修改吗
2023-03-01 12:50:20
天使爱美丽：回复郭老师 为什么要修改汇算清缴呢
2023-03-01 13:06:55
郭老师：回复天使爱美丽去年多折旧了 多抵扣了不是吗
2023-03-01 13:18:41
天使爱美丽：回复郭老师 那没办法修改汇算清缴了，我就做个分录冲一下？
2023-03-01 13:47:21
郭老师：回复天使爱美丽你好，去年的直接红冲就可以。
2023-03-01 14:00:08
天使爱美丽：回复郭老师 老师，我这样做行不行？借:未分配利润红字176，借:制造费用-红字176
2023-03-01 14:23:27
郭老师：回复天使爱美丽那你20年汇算清缴需要调增
2023-03-01 14:33:45
天使爱美丽：回复郭老师 老师，像你那么做，可以不调增么
2023-03-01 14:46:41
郭老师：回复天使爱美丽你好，你影响二零年的利润里面了，预缴就做了 不需要做其他调整。
2023-03-01 14:59:50
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.53w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
三台电脑17997，怎么计提折旧，是去年6月买的，去年没有计提折旧，今年补做的话，分录要怎么写？还有一台视频会议平板12635.58，也是去年6月购入，去年没有计提折旧，今年补做的话，分录要怎么写？
借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
237楼
2023-03-02 10:02:28
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o(*￣▽￣*)o：回复家权老师 其实实际上就是借：利润分配 贷：累计折旧是吗
2023-03-02 10:22:45
家权老师：回复o(*￣▽￣*)o嗯嗯，就是那个意思的哈
2023-03-02 10:51:52
大秦老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 柠萌 发表的提问：
固定资产的计提折旧分录怎么做？
借：成本费用类科目 贷：累计折旧
238楼
2023-03-02 10:14:25
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ LL 发表的提问：
月初购进的固定资产50万，未到计提折旧，即没有计提折旧，月中售出30万，亏损了20万，怎么做会计分录呢？
您好！你不如借库存商品50 贷银行存50 然后销售，借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 当货物销售
239楼
2023-03-02 10:42:06
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LL：回复宋生老师 但亏损了20万，那怎么做呢？
2023-03-02 11:05:05
宋生老师：回复LL你好！你成本是50万，收入低于50万。这样就行了。
2023-03-02 11:25:46
LL：回复宋生老师 如果当投资固定资产厂房50万处理，亏损20万的处理方法我想知道怎么做 没有计提折旧
2023-03-02 11:49:16
宋生老师：回复LL你好！那你入账的时候怎么做的分录？
2023-03-02 12:12:54
LL：回复宋生老师 借固定资产：50万，贷：银行存款50万 月中售出，（未到计提折旧）30 万，亏20万
2023-03-02 12:41:55
宋生老师：回复LL您好！一、将要处置的固定资产转入清理分录为 　　借：固定资产清理 　　贷：固定资产 　　二、发生清理费用时： 　　借：固定资产清理 　　贷：银行存款、 　三、处置的收入 　　借：银行存款等相关科目 　　贷：固定资产清理 应交税费-应交增值税 　　 　　清理净损益 　　借：营业外支出 　　贷：贷：固定资产清理
2023-03-02 13:00:57
LL：回复宋生老师 这个分录做法我也知道 那是不是，借固定资产清理50万，贷：固定资产50万，这样？ 能具体点吗？
2023-03-02 13:16:13
宋生老师：回复LL你好！是的。就是这样。借固定资产清理50万，贷：固定资产50万 这每一步都写了啊。还不够清楚吗？
2023-03-02 13:29:52
LL：回复宋生老师 第二步就是借：固定资产清理：20万，贷：银行存款：20万 第三步：借银行存款30万 万，贷：固定资产清理30万 第四步：借：营业外支出：20万，贷：固定资产清理20万。 这样做吗？
2023-03-02 13:43:00
宋生老师：回复LL您好！不是的。你如果是直接卖，没有其他支出，就不需要第二步了。 第三步需要交税。借银行存款30 贷固定资产清理 应交税费-应交增值税 第四步是没错。但是金额也要20+50-30/1.16
2023-03-02 14:09:12
LL：回复宋生老师 如果不用交税就可以这样做是吗？ 老师你能具体写下给我吗？
2023-03-02 14:30:45
宋生老师：回复LL您好！如果不用交税，就按你说的那样。
2023-03-02 14:42:24
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 2018823 发表的提问：
做了管理费用计提折旧袋累计折旧，怎么还提示这个，难道还差分录吗
你检查一下你的折旧凭证，是不是没有计提完
240楼
2023-03-02 11:11:57
全部回复
2018823：回复马老师 我的计提分录对没有
2023-03-02 11:40:01
马老师：回复2018823那你就咨询你的软件售后！
2023-03-02 11:59:51
马老师：回复2018823你这个是不是软件有折旧模块，不用手工做？
2023-03-02 12:22:47
2018823：回复马老师 老师，别的同学说还要做一步借累计折旧贷固定资产，这样对吗
2023-03-02 12:40:16
马老师：回复2018823不是，没有这个，这是个错误的分录。可能是你软件操作问题
2023-03-02 12:59:03
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