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一般纳税人应交税金会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 琦异果 发表的提问：
请问：一般纳税人，租入底商做营业部，会计分录该怎么做呢？
这个是计入费用科目的
241楼
2023-03-02 11:26:59
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琦异果：回复辜老师 就是说，根据租入的用途，计入不同的科目、并且做进项税，是吗？
2023-03-02 11:53:17
辜老师：回复琦异果是的，你的理解是对的
2023-03-02 12:18:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 飞天小能豆 发表的提问：
药店公司是一般纳税人每月收到医保中心转来的金额怎么做会计分录，是做收入么，但实际开出去的增票金额很小。
你好，借；银行存款 贷；其他应收款
242楼
2023-03-05 12:50:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 成就的冬日 发表的提问：
1）购入商品一批，取得专票，注明价款10000元，税款1300元，款未付。一般纳税人会计分录
你好 借：库存商品 10000  ，应交税费—应交增值税（进项税额）1300，  贷：应付账款 11300
243楼
2023-03-05 13:03:25
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 一天一点爱恋 发表的提问：
建筑企业一般纳税人税金计提的分录和结转税金的分录？
你好，你指什么税金？
244楼
2023-03-05 13:12:08
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一天一点爱恋：回复吴月柳 我不知道哪些需要计提和结转，麻烦老师帮我详细列一下
2023-03-05 13:26:22
吴月柳：回复一天一点爱恋结转增值税，借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税，计提附加税，借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 ，教育税附加、地方教育税附加
2023-03-05 13:53:49
一天一点爱恋：回复吴月柳 1.只有增值税要结转吗？2.企业所得税要计提吗？我的公司地税都是季报的
2023-03-05 14:11:17
吴月柳：回复一天一点爱恋是，要计提，一季度有交就提
2023-03-05 14:21:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 一 发表的提问：
小规模纳税人免交税金怎样做会计分录
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
245楼
2023-03-05 13:18:00
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 顺心的钢笔 发表的提问：
一般纳税人，汇算清缴所得税时应该如何做会计分录，请指点
借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税    借：利润分配-未分配利润  贷：以前年度损益调整
246楼
2023-03-06 10:38:39
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萦萦老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 丰富的钥匙 发表的提问：
一般纳税人初次购进税控设备，怎么写会计分录？是不是价税合计递减应纳税额
您好，据《财政部国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》(财税〔2012〕15号)的规定，自2011年12月1日起，增值税纳税人购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费可在增值税应纳税额中全额抵减。 税控设备抵减增值税分录： 借：应交税费-应交增值税(减免税款) 贷：管理费用
247楼
2023-03-06 10:56:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 闵婷婷 发表的提问：
老师您好我想咨询一般纳税i人与小规模计提税金的会计分录
你好，分录都是 借；营业税金及附加 贷；应交税费-明细科目
248楼
2023-03-06 11:09:20
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俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 冲鸭~ 发表的提问：
增值税为一般纳税人的身份，会计分录
借：其他货币资金——保证金户20000 贷：银行存款-16285账户20000 借：应付账款-金陵宏鑫103.4万 贷：应收票据-金陵易能达100万 贷银行存款3.4万
249楼
2023-03-06 11:18:01
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 晴晴、晴 发表的提问：
一般纳税人增值税期末处理会计分录
你好 月末结转 ： 看附件的资料来结转
250楼
2023-03-07 10:06:39
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @  丫头 发表的提问：
一般纳税人中印花税怎么做会计分录？
借：税金及附加 贷：应交税费--应交印花税
251楼
2023-03-07 10:21:16
全部回复
 丫头：回复张艳老师 这个印花税是已经从银行扣款了的
2023-03-07 10:42:54
 丫头：回复张艳老师 是做的外账
2023-03-07 10:53:10
张艳老师：回复 丫头这个就是外帐的处理。
2023-03-07 11:13:42
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 忧伤的豌豆 发表的提问：
老师，我是商贸企业一般纳税人，有张进项发票做部分进项税转出，会计分录是借 库存商品，贷应交税费-应交增值税-进项税转出吗
是的，是这样账务处理的
252楼
2023-03-07 10:39:26
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 孝顺的老师 发表的提问：
请问旧车置换新车会计分录如何做？要交哪些税？税率是多少？一般纳税人
旧车什么时间买的？
253楼
2023-03-07 10:50:39
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ Sally ? 发表的提问：
老师，请问我们供货给酒店，然后对方要求买货品保险，保费从我们每个月供货的货款中扣除，请问这会计分录该怎么做？我们是一般纳税人
你好同学，你们等于是减少了收入，这样你们自己做一个销售退回就好了同学。
254楼
2023-03-07 11:17:59
全部回复
Sally ?：回复何江何老师 可是没有开退票啊
2023-03-07 11:54:00
何江何老师：回复Sally ?他们少给你们钱了，你们自己做一个销售退回啊，开一个红票
2023-03-07 12:10:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 枫香晚花静 发表的提问：
公司是一般纳税人，9月给甲公司先发货10万元，10月开票给甲公司，并收款。9.10月份入账的会计分录怎么做呢？
9 借；发出商品 贷；库存商品 10借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；发出商品
255楼
2023-03-08 10:02:59
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