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有销售退回的会计分录怎么做
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 懵懂的钢笔 发表的提问：
您好，如果发放工资时有退回，退回也有重付，应该怎么做会计分录
只要付出去了，按已经付出处理就可以的
91楼
2023-01-03 12:58:17
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懵懂的钢笔：回复辜老师 可以详细点吗？
2023-01-03 13:25:06
辜老师：回复懵懂的钢笔就是第一次支付，并退回的，不用管他，不需要账务处理
2023-01-03 13:43:17
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 动听的黑猫 发表的提问：
企业将销售收入的应收账款出售给银行，预计一半的款项将会发生销售退回，如何做会计分录？
你好，同学。 你这应收账款出售是不良债券出售的处理 借 银行存款 贷 应收账款 财务费用 ，差额部分。 你退回正常按销售退回处理，是两回事
92楼
2023-01-03 13:06:28
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动听的黑猫：回复陈诗晗老师 但是题目答案将预计退回的应收款直接从财务费用里扣除了，这个怎么理解呢？
2023-01-03 13:36:32
陈诗晗老师：回复动听的黑猫没太明白你的意思， 财务费用扣除？
2023-01-03 14:05:00
动听的黑猫：回复陈诗晗老师 原题目：企业有170万的应收款，其中有10万的坏账准备，打包卖给银行100万，预计有50万的销售退回，问财务费用是多少。答案是170-10-100-50
2023-01-03 14:26:00
陈诗晗老师：回复动听的黑猫你这里总的是170万的应收账款，你有50万收不回，这个是不可转让的所以你的处理是 借 银行存款 100 坏账准备 10 应收账款-重组 50 财务费用 10 贷 应收账款 170
2023-01-03 14:41:34
动听的黑猫：回复陈诗晗老师 谢谢老师！我把这个销售退回当做预计负债了， 怎么想也想不通。豁然开朗
2023-01-03 15:09:14
陈诗晗老师：回复动听的黑猫嗯嗯，祝你工作愉快。
2023-01-03 15:25:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ ciaoin 发表的提问：
10月份销售产品一批，货款已收，11月份客户退回部份产品，会计分录怎么做？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；银行存款
93楼
2023-01-03 13:17:58
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ciaoin：回复邹老师 那如果客户需要再买产品用这个退货的货款来抵扣要怎么做？
2023-01-03 13:29:13
邹老师：回复ciaoin借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款
2023-01-03 13:58:47
ciaoin：回复邹老师 11月份退回产品5000元，同时销售了4800元的产品用退货的产品货款抵扣，余200元。到12月又销售2200元的产品，11月1、销售 借 应收账款 贷 主营业务收入 2、退货 借：主营业务收入 5000元 贷 应收账款 4800元 银行存款 200元 后面的怎么做 ？
2023-01-03 14:23:10
邹老师：回复ciaoin退回 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 销售 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后根据12月份的销售做销售分录就是了 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-01-03 14:45:45
ciaoin：回复邹老师 1、退回 “ 借 主营业务收入 5000 贷 应收账款 5000元 不是这样吧？2、销售 借 应收账款 4800 贷 主营业务收入 4800元 3、抵扣 呢？？？最主要的抵扣还没有弄明白？？
2023-01-03 15:02:22
邹老师：回复ciaoin退回 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 5000 然后开具4800的销售发票 借；应收账款 等科目 4800 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 收回200 借；银行存款 贷；应收账款 200 然后根据2200做销售分录
2023-01-03 15:12:51
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 若光 发表的提问：
股东退出，退回股金怎么做会计分录
你好，借：实收资本 贷：银行存款
94楼
2023-01-04 11:57:01
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ bone_aa 发表的提问：
销售的设备客户退回了我们仓库，但是销售发票还没退回冲红，现在怎么做分录呢
同学你好 那你做红冲收入红冲成本就行
95楼
2023-01-04 12:10:33
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bone_aa：回复朴老师 我还没开红字发票，先暂做红冲吗？
2023-01-04 12:33:58
朴老师：回复bone_aa同学你好 你开发票之后再做 这个退回仓库的你单独登记一下
2023-01-04 12:46:23
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 长情的柚子 发表的提问：
收回退货款的会计分录怎么做呢
你好！原分录冲红就可以，开红票了吗？
96楼
2023-01-04 12:30:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ Demo人间失格 发表的提问：
销售退回，且该笔销售未开发票，如何写会计分录
你好 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
97楼
2023-01-04 12:54:33
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Demo人间失格：回复邹老师 那如果开出了发票呢
2023-01-04 13:13:47
Demo人间失格：回复邹老师 ？
2023-01-04 13:41:34
邹老师：回复Demo人间失格你好，开出发票也是这样做分录啊
2023-01-04 14:10:47
Demo人间失格：回复邹老师 好的
2023-01-04 14:35:55
Demo人间失格：回复邹老师 那易付宝佣金开出的发票，应该做何分录
2023-01-04 14:51:05
邹老师：回复Demo人间失格你好，易付宝佣金开出的发票，具体是什么情况下发生的这个支出？
2023-01-04 15:11:07
Demo人间失格：回复邹老师 客户购买货物，平台会扣除的佣金点
2023-01-04 15:21:14
邹老师：回复Demo人间失格你好，借；销售费用，贷；其他货币资金
2023-01-04 15:48:41
Demo人间失格：回复邹老师 好的 谢谢老师
2023-01-04 16:07:10
邹老师：回复Demo人间失格不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-04 16:19:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
单位销售材料含税92000，对方打款10万，把多余的8000退回给对方，这个会计分录怎么做
您好 请问收到10万的时候分录怎么写的
98楼
2023-01-04 13:14:59
全部回复
暖心&：回复bamboo老师 借：银行存款10万；贷：成本收入10万
2023-01-04 13:36:48
bamboo老师：回复暖心&您当时就确认了收入10万？
2023-01-04 13:54:30
暖心&：回复bamboo老师 借：银行存款：10万。贷：材料款10万
2023-01-04 14:10:45
bamboo老师：回复暖心&贷：材料款 -8000 贷：银行存款 8000
2023-01-04 14:28:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 兴奋的台灯 发表的提问：
去年的销售：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费~应交增值税~销项税额 跨年的销售退回怎么做会计分录
你好，今年销售退回，开具了负数发票分录是 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；银行存款 这种情况是不需要通过以前年度损益调整科目核算的
99楼
2023-01-05 12:51:47
全部回复
兴奋的台灯：回复邹老师 不是应该通过以前年度损益调整吗
2023-01-05 13:16:55
邹老师：回复兴奋的台灯你好，今年销售退回，负数发票是今年开具，而不是去年开具 所以今年是做正常销售收入相反分录就可以了
2023-01-05 13:34:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Lili 发表的提问：
老师您好，如果销售出去的商品有部分退回如果做账，分录怎么写？
借应收 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费应交增值税 负数，结转成本做借主营业务成本 负数 贷库存商品 负数
100楼
2023-01-05 12:57:28
全部回复
Lili：回复maize老师 老师库存商品，比如我公司发了一些样品给其他公司，怎么能把库存冲账，需要哪些手续吗？分录怎么写？比如我们把库存商品，拿去做实验了如何做分录？
2023-01-05 13:20:22
maize老师：回复Lili麻烦重新提问下，谢谢合作，这个是涉及视同销售了，我自己还没有弄明白 。。。。
2023-01-05 13:37:45
maize老师：回复Lili怎么能把库存冲账， 也是需要做出库单出库的，
2023-01-05 13:57:57
maize老师：回复Lili只不过借方是销售费用了，不是别的，贷方做啥，我自己还没有弄明白 不能瞎回复误导你
2023-01-05 14:10:32
Lili：回复maize老师 谢谢
2023-01-05 14:38:44
maize老师：回复Lili好的我先回复别的学员了
2023-01-05 14:56:55
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 2086324840 发表的提问：
销售出去的商品，退回分录做相反方向和 红冲 有什么差别吗，会有影响吗
基本没有差别，做红冲统计时更加清晰一些。
101楼
2023-01-05 13:04:55
全部回复
2086324840：回复岳老师 哪一张凭证上可以收入红冲，然后成本相反方向吗、
2023-01-05 13:31:26
岳老师：回复2086324840也可以的，不过最好象确认收入时一样，收入、成本分别来做。
2023-01-05 13:52:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 天赐 发表的提问：
老师好，我想问一下购货退回和销售退回的分录怎样做
你好 你是销售方还是购买方
102楼
2023-01-05 13:11:59
全部回复
天赐：回复meizi老师 有销售的，也有购进的货
2023-01-05 13:25:03
meizi老师：回复天赐你好 1.购货退回 借库存商品 负数 贷应付账款负数 2.销售退回 借应收账款红字贷主营业务收入负数 应交税费-应交增值税 借主营业务成本负数贷库存商品负数
2023-01-05 13:46:34
天赐：回复meizi老师 收到，谢谢老师
2023-01-05 14:01:41
meizi老师：回复天赐不客气 满意请给予评价
2023-01-05 14:23:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
收回上月销售出去的退货，这个月怎么做分录
这个做借库存商品 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整， 贷应收账款， 销项税额 负数，
103楼
2023-01-06 12:28:15
全部回复
柠檬：回复maize老师 2020年1月份销售出去的货，2月份收回，该怎么做分录
2023-01-06 12:42:47
maize老师：回复柠檬借主营业务成本 负数 贷库存商品 负数，借应收 负数，贷主营业务收入 负数，应交税费应交增值税 负数，
2023-01-06 12:53:45
柠檬：回复maize老师 月底怎么样结转呢
2023-01-06 13:11:08
maize老师：回复柠檬借销项税额 ，负数 贷转出未交增值税 负数
2023-01-06 13:23:06
柠檬：回复maize老师 贷主营业务收入负数，冲了这月得销售量了
2023-01-06 13:33:37
maize老师：回复柠檬不是销售退货吗，这个退货就需要开红字，红字发票是冲掉这个退货收入这个销售额，
2023-01-06 13:45:23
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ Cherish  发表的提问：
发生销售退回的增值税冲红分录应该怎么做？
您好 借：应收账款等 借方红字 贷：主营业务收入 贷方红字 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字
104楼
2023-01-06 12:57:08
全部回复
Cherish ：回复bamboo老师 购买方的分录
2023-01-06 13:17:57
bamboo老师：回复Cherish 请问购入的时候分录怎么写的
2023-01-06 13:35:39
Cherish ：回复bamboo老师 一般情况下应该怎么写？
2023-01-06 13:58:58
bamboo老师：回复Cherish 借：库存商品等 借：应交税费-应交增值税--进项税额 贷：应付账款 请问你是这样写的吗
2023-01-06 14:11:00
Cherish ：回复bamboo老师 对，那冲红的时候应该怎么写？
2023-01-06 14:40:50
bamboo老师：回复Cherish 借：库存商品等  借方红字 贷：应交税费-应交增值税--进项税额转出 贷方蓝字 贷：应付账款 贷方红字
2023-01-06 14:51:31
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 黑色曼陀罗 发表的提问：
老师好！请教一下，跨月的销售退回怎么做分录？
借应收负数，贷主营业务收入 负数，应交税费，负数，借主营业务成本 负数，贷库存商品 负数，
105楼
2023-01-06 13:03:18
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