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有销售退回的会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 亦凡 发表的提问：
去年销售今年客户退货了，会计分录怎么做呢？
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
106楼
2023-01-06 13:11:59
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亦凡：回复邹老师 您的意思是直接冲今年的收入吗？不用做以前年度损益调整？
2023-01-06 13:29:07
邹老师：回复亦凡你好，是的，这个不能因为是退的去年的货，就做以前年度损益调整的
2023-01-06 13:44:30
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 心星 发表的提问：
这月销售货物已收货款入账，还未结转成本，当月部分货物退回，应该怎么做会计分录
冲减收入；结转实际销售对应的成本
107楼
2023-01-08 14:53:52
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 答疑佘老师 发表的提问：
对于销售退回业务金蝶怎么处理呢？总账里边的会计凭证和会计分录一致吗
是的，就是冲减收入及销项税
108楼
2023-01-08 15:11:25
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答疑佘老师：回复辜老师 就是在销售管理里面做红字的销售出库单和销售发票，之后销售发票怎么核销呢，没有同样数量的蓝字发票呢
2023-01-08 15:44:05
辜老师：回复答疑佘老师你销售退回，不用开具蓝字发票啊
2023-01-08 16:09:51
答疑佘老师：回复辜老师 额就是要求对销售退回货款金额生成红字发票，然后进行销售发票的核销，这个在金蝶里怎么操作呢
2023-01-08 16:24:57
辜老师：回复答疑佘老师你是金蝶里面的账务处理吗
2023-01-08 16:35:33
答疑佘老师：回复辜老师 是的哦老师
2023-01-08 16:48:07
辜老师：回复答疑佘老师那就是冲减收入及销项税啊
2023-01-08 17:12:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 我爱我家 发表的提问：
老师商品销售已经确认销售收入的，退回商品怎么做分录呢？
同学你好 冲减收入就行了
109楼
2023-01-08 15:23:59
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我爱我家：回复朴老师 借方是应收负数还是 借方是主营业务收入呢？
2023-01-08 15:42:42
朴老师：回复我爱我家同学你好 借应收负数 贷主营业务收入负数 贷销项负数
2023-01-08 15:55:58
CPA文文老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.13w
引用 @ 会计 发表的提问：
老师，发生销售退回时，如果有说所得税税率的话，是不是做退回分录同时做递延所得税的分录呀，没有所得税税率是不是不确认递延所得税，还是说不管怎么样，发生销售退回都要做递延所得税分录呢
同学你好 1：这个其实主要看，销售退回是发生在汇算清缴前的，那么直接调整应交所得税 2：如果销售退回发生在汇算清缴后（如果报表还没有公布出来），那么这个时候是确认递延所得税
110楼
2023-01-09 12:14:27
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 小城故事 发表的提问：
退回的个人所得税怎么做会计分录
你好，是返还的个税手续费 吧， 借 银行存款 贷 营业外收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
111楼
2023-01-09 12:43:12
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小城故事：回复汪晨老师 不是，退回的员工的个人所得税
2023-01-09 13:00:19
汪晨老师：回复小城故事你好，那你挂在其他应付款科目即可，后期退给员工，冲掉就可以了。
2023-01-09 13:13:29
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 劳拉、小时光 发表的提问：
退回打错审计费怎么做会计分录
您好，分录 借：银行存款 贷：其他应付款-XXX（退回款的单位名称）
112楼
2023-01-09 13:05:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
113楼
2023-01-10 12:09:05
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晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2023-01-10 12:45:55
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师 我想问一下我们公司上个月销售货物 这个月对方退回了一部分 这个月销售给对方另一批货的时候又不发货损的部分 咋做分录啊？
老师 在吗？
114楼
2023-01-10 12:37:23
全部回复
郭老师：回复学徒你好，之前的货以后还补发吗？补发的先不用动，不发的话就当退货处理，红冲之前的发票
2023-01-10 13:05:03
学徒：回复郭老师 那分录怎么做呀
2023-01-10 13:19:40
郭老师：回复学徒你好，你属于哪种情况
2023-01-10 13:42:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 薇 发表的提问：
销售货物退回如何做分录
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
115楼
2023-01-10 13:02:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 嗯 发表的提问：
销售货物发生退回时应该怎样做分录
销售货物发生退回，要冲减之前确认的收入，借：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税 贷：应收账款 借：库存商品 贷：主营业务成本
116楼
2023-01-11 12:27:43
全部回复
嗯：回复辜老师 那直接做同样的分录，金额为负数，这样的操作跟你所讲的有什么区别吗？实务中以哪个为准
2023-01-11 12:45:52
辜老师：回复嗯效果是一样的，实务中以同样的分录，金额为负数为准，因为主营业务收入统一以贷方发生额显示，主营业务成本统一以借方发生额显示
2023-01-11 13:00:28
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 明理的绿草 发表的提问：
投标退回的保证金里面含有利息怎么做会计分录
你好 借：银行存款 财务费用-利息收入（红字） 贷：其他应收款-保证金
117楼
2023-01-11 12:54:49
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金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 深蓝 发表的提问：
上年交的税款退回，会计分录怎么做？
您好，学员，分录为： 1.收到退税款 借:：银行存款 贷：应交税费--应交所得税。 2.结转 借：应交税金--应交所得税 贷：以前年度损益调整 同时 借：以前年度损益调整 贷：利润分配--未分配利润
118楼
2023-01-11 13:02:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 竹叶青 发表的提问：
老师，一般纳税人在平台销售风扇有退货，但是还米退回怎么做分录
你好，发票红冲了吗？没有的先不用做
119楼
2023-01-12 12:15:42
全部回复
竹叶青：回复郭老师 米开发票，就先不做账是吗？老师
2023-01-12 12:30:04
郭老师：回复竹叶青你好，是的，你开了发票红冲收入，红冲成本就可以
2023-01-12 12:49:42
竹叶青：回复郭老师 好的，老师， 那我开票总数是收入加平台扣费合计数，11.1日收到最后一笔款，我把平台扣费做在那个月合适呢？
2023-01-12 13:06:30
郭老师：回复竹叶青按你开票的确认收入，没收到的做应收
2023-01-12 13:26:06
竹叶青：回复郭老师 平台扣费的钱怎么做账
2023-01-12 13:49:46
郭老师：回复竹叶青你好，记销售费用
2023-01-12 14:05:07
竹叶青：回复郭老师 那我进销存明细账本上登记，要不要把老总存款记上，还是就记进货和销货
2023-01-12 14:23:40
郭老师：回复竹叶青你好，进项存是存货的吧，你老板的存款给你单位做投资款还是借款
2023-01-12 14:38:10
竹叶青：回复郭老师 就是到银行存款一笔钱，然后就进货，就这样
2023-01-12 15:03:13
郭老师：回复竹叶青是你单位的存货，那你做借款，进的货也要做到进销存里面
2023-01-12 15:30:40
竹叶青：回复郭老师 那还有做一笔分录，借，银行存款 贷应付某某款，
2023-01-12 15:43:02
竹叶青：回复郭老师 老师，进销存明细账本上记录是记开票数含税额吗？
2023-01-12 16:08:04
郭老师：回复竹叶青你好，进销存销售不含税的金额，购入是专票也是不含税金额
2023-01-12 16:23:21
竹叶青：回复郭老师 都填不含税金额
2023-01-12 16:41:19
郭老师：回复竹叶青你好，购入的普票就是含税价格的，看你单位自己的情况
2023-01-12 16:54:29
竹叶青：回复郭老师 都是专票
2023-01-12 17:07:55
竹叶青：回复郭老师 都是专票，在进销存明细账本上进货和销存都是填不含税金额
2023-01-12 17:36:08
郭老师：回复竹叶青你好，是不含税金额，税额你能抵扣的就不能做成本了
2023-01-12 18:02:39
竹叶青：回复郭老师 哦，好，
2023-01-12 18:15:37
竹叶青：回复郭老师 老师，主营业务收入和主营业务成本在总分类账本上登记也是不含税金额吗？
2023-01-12 18:25:57
郭老师：回复竹叶青你好，不含税金额
2023-01-12 18:48:11
竹叶青：回复郭老师 是普票就填含税金额，是专票就填不含税金额对吗老师
2023-01-12 19:09:05
竹叶青：回复郭老师 老师，主营业务收入是我开票出去的不含税金额，主营业务成本是我进货不含税金额对吗
2023-01-12 19:25:19
竹叶青：回复郭老师 老师
2023-01-12 19:38:30
竹叶青：回复郭老师 老师在吗
2023-01-12 20:06:18
郭老师：回复竹叶青你好。是的
2023-01-12 20:27:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 大力的唇彩 发表的提问：
上月销售产品退回有增值税专用发票，中国工商银行电汇凭证（回单）退回销货款，其中现金折扣38元会计分录怎么写
你好 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：银行存款，财务费用 借：库存商品   ，贷：主营业务成本
120楼
2023-01-12 12:23:36
全部回复
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