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退回客户多付的货款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ star 发表的提问：
收到的货款要退回，有几种会计处理方法，分录分别怎么写
你好，借；预收账款或应收账款 贷；银行存款
256楼
2023-03-08 11:17:59
全部回复
star：回复邹老师 还有别的处理方法吗，这样明细账会虚增应收，
2023-03-08 11:38:15
邹老师：回复star你好，目前想到的就是这个分录
2023-03-08 12:00:17
star：回复邹老师 为了使借贷方累计数与发票、实收款等一致，最好是冲减收到的账款
2023-03-08 12:11:52
邹老师：回复star冲减收到的账款就是 借；应收账款 贷银行存款分录的
2023-03-08 12:34:14
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 思微 发表的提问：
有个客户介绍新客户给我们公司，要从中收取佣金，新客户付款给我们10万，老客户从中抽成10%，我们销售货物时会计分录怎么做？收到新客户10万的货款以及支付佣金的分录怎么做？
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
257楼
2023-03-09 10:44:58
全部回复
陈诗晗老师：回复思微借 银行存款 贷 主营业务收入 其他应付款
2023-03-09 11:11:17
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 俊秀的爆米花 发表的提问：
退还客户预付货款余额，这个要怎么做分录呢，老师
你好 借预付 贷银行 
258楼
2023-03-09 11:04:05
全部回复
俊秀的爆米花：回复玲老师 预付科目都设的是供应商的，没有客户的这个
2023-03-09 11:27:19
俊秀的爆米花：回复玲老师 我能挂什么科目呢
2023-03-09 11:42:05
玲老师：回复俊秀的爆米花你好  退款做收款时相反分录 
2023-03-09 11:56:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
10号卖给客户商品1万元，包装物押金500元，未付款。14号客户退回部分包装，价值400元。15号客户汇入银行10100元。这个过程怎么做会计分录
你好 ； 这个押金是你们支付的还是对方支付给你的 ； 这个押金会退吗 
259楼
2023-03-09 11:17:59
全部回复
微信用户：回复meizi老师 押金和货款都没有支付，只登记在账本
2023-03-09 11:39:51
meizi老师：回复微信用户你好 ；       借应收账款 贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税   ； 押金这个先不挂   ；     这个包装物你发了  出去没有； 这个押金是单独来收取的吗 
2023-03-09 12:06:16
微信用户：回复meizi老师 包装物是装着商品一起卖出去的，客户把里面的商品用完了再退回来。押金和货款是分别开单，但是账本里是登记在一起的，累计下来的，然后客户退回多少包装物就按价值减掉
2023-03-09 12:23:34
meizi老师：回复微信用户你好     ； 那你  之前做了哪些 分录 了  。 我看看分录  
2023-03-09 12:38:54
微信用户：回复meizi老师 就是还没做，不知道押金是贷主营业务收入还是其他业务收入
2023-03-09 13:00:32
微信用户：回复meizi老师 退的包装物也不知道怎么做分录
2023-03-09 13:14:04
meizi老师：回复微信用户 你好；押金挂其他业务收入去 ； 因为你们主要业务  也不是收取押金这部分的。  退的包装物 你原来包装物是不是挂的   借销售费用贷 周转材料-包装物 ； 现在做 ：借   周转材料-包装物 ； 贷销售费用   
2023-03-09 13:32:11
微信用户：回复meizi老师 客户最后汇入银行的款项包含货款和一部分押金，分录要怎么做
2023-03-09 13:53:13
meizi老师：回复微信用户你好 ；   比如     10号做  借  应收账款  贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税  ；发包装物 ：借销售费用贷 周转材料-包装物     14号 ：借    周转材料-包装物 贷销售费用 ；    借  银行存款       贷应收账款 。   其他应付款-押金 。     有部分损坏 ：借其他应付款 -押金 贷其他业务收入； 应交税费-应交增值税 
2023-03-09 14:16:38
微信用户：回复meizi老师 就是把客户的汇款拆分成两条贷在两个科目吗
2023-03-09 14:26:47
meizi老师：回复微信用户 你好； 是的。 分别来挂。 大概的分录 怎么做 我都给你写 了。  理解下  
2023-03-09 14:49:24
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
客户打给我的货款打给我的供货商了.正好抵我的应付款,会计分录怎么做
收到客户的货款 借：银行存款 贷：应付账款 打款给供应商 借：应付账款 贷：银行存款
260楼
2023-03-10 12:15:59
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 小余 发表的提问：
我司出口一票货物由于客户原因没有收回款项，因有保险现保险公司赔付90%的货款 这个会计分录怎么做？
您好、 你们前期是不是确认了应收账款和收入啊？
261楼
2023-03-10 12:31:24
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ A会计学堂-课程辅导王老师 发表的提问：
退回客户货款时，借：主营业务收入750，贷：银行存款750，老师，分录对吗？
你好，同时还要冲减销项税额
262楼
2023-03-10 12:47:08
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 潇洒的电话 发表的提问：
客户退货扣款应该点做分录
你好！是否开票，按红票冲减收入和应收账款就可以
263楼
2023-03-10 13:00:15
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 一辈子的幸福 发表的提问：
收到客户退货款怎样写分录
之前确认了收入吗 发票开了吗
264楼
2023-03-10 13:27:00
全部回复
刘诗
职称：注册会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 小娅 发表的提问：
小规模企业公户上收到客户用微信和支付宝转来的货款，银行回单上看不出是哪个客户转的，该怎么记账，做会计分录呢？
你好！这个你得和业务员沟通好了，把这个理清楚对上，不然后期就乱了，最后有客户一直未回款也不知道，也就不会去催收，最终坏账了麻烦。
265楼
2023-03-12 12:32:10
全部回复
小娅：回复刘诗 现在已经让他们去落实了，但现在报税期快过了，想先大概做一下申报上去，后期再调整，就是具体该怎么做不是很清楚
2023-03-12 13:03:15
刘诗：回复小娅你好！那就随便挂个明细，比如待核查户，确认收入咯，收入确不需要分客户，主要是后期回款问题，没事的，就按照账面申报就行了。
2023-03-12 13:19:58
小娅：回复刘诗 借银行-待查，贷主营业务收入？
2023-03-12 13:42:15
刘诗：回复小娅哦哦哦，借：银行存款 贷：主营业务收入 就行，不用做备注，我理解错了，我以为要挂应收……尴尬。对的，收到宽了，直接银行存款就行。
2023-03-12 14:02:01
小娅：回复刘诗 好的，谢谢老师
2023-03-12 14:23:22
刘诗：回复小娅很高兴能帮到你哈。
2023-03-12 14:41:51
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 點、 发表的提问：
老师，给客户退回汇多的货款 借:预收账款 贷:银行存款 是吗？
你好！是的，你的理解正确。
266楼
2023-03-12 12:56:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 2333333 发表的提问：
我们收到客户的20万的货款，分几次给客户发货 我该怎么写会计分录？
你好 借；银行存款 贷预收账款 20万 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
267楼
2023-03-12 13:18:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 亦凡 发表的提问：
去年销售今年客户退货了，会计分录怎么做呢？
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
268楼
2023-03-13 10:17:51
全部回复
亦凡：回复邹老师 您的意思是直接冲今年的收入吗？不用做以前年度损益调整？
2023-03-13 10:31:59
邹老师：回复亦凡你好，是的，这个不能因为是退的去年的货，就做以前年度损益调整的
2023-03-13 10:54:58
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 自然的小兔子 发表的提问：
你好，客户办款时打错了，多打款的部分网上退回时备注里怎么写，是写退货款，还是货款，还是其它的啊，谢谢
同学， 老师建议写退回货款。
269楼
2023-03-13 10:34:38
全部回复
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 欢欢 发表的提问：
老师，你好！查账发现去年九月计入应付账款多3000元，在今年一月已按多计的应付账款付清款项。现对方已退回。请问分录是不是应该先冲多计入的应付，再做退回分录?还是直接做退回这笔分录?
借：应付账款 贷以年度损益调整，借银行存款 贷应付账款，借以前年度损益调整 贷利润分配 。
270楼
2023-03-13 10:46:01
全部回复
欢欢：回复丁老师 九月是:借在建工程–服务费3000贷应付账款3000.那在建工程多的3000怎么处理？
2023-03-13 11:25:55
丁老师：回复欢欢借：应付账款 贷在建工程
2023-03-13 11:45:07
欢欢：回复丁老师 老师，你好！不是很明白。账上去年九月是:借在建工程–服务费3000 贷应付账款3000.一月是:借应付账款3000 贷银行存款3000。二月现金收回多付的3000元。二月应该如何处理?可以“先做一笔冲销:借在建工程–服务费-3000 贷应付账款-3000，再用现金收回:借库存现金3000 贷应付账款3000 ” 吗?
2023-03-13 12:06:14
丁老师：回复欢欢你好，你的分录可以的哦！很详细
2023-03-13 12:25:30
欢欢：回复丁老师 谢谢！老师
2023-03-13 12:46:23
丁老师：回复欢欢不客气，祝工作顺利！
2023-03-13 13:00:16
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