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退回客户多付的货款会计分录
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陈俊帆老师
职称：高级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 瑾瑄 发表的提问：
老师，之前多付了货款，现在退回来了，咋做分录？
以前付款的时候记得是哪个科目呢？
286楼
2023-03-20 09:51:57
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瑾瑄：回复陈俊帆老师 借：银存 贷：应付
2023-03-20 10:03:32
陈俊帆老师：回复瑾瑄如果是记得预付账款，那么就 借，银行存款 贷，预付账款 货是直接寄的，材料采购 那么就 借，银行存款 贷，原材料
2023-03-20 10:31:30
瑾瑄：回复陈俊帆老师 只是退了款，没退货
2023-03-20 10:56:43
陈俊帆老师：回复瑾瑄说白了，相当于是你以前收到货的时候就达到应付账款，并且打多了，后面付钱的时候把应付账款冲销了，钱又付多了，现在呢？退给你对吧？
2023-03-20 11:17:47
陈俊帆老师：回复瑾瑄付款只是一个过渡科目，实际上是你的本材料的价值提高了
2023-03-20 11:31:16
陈俊帆老师：回复瑾瑄你就按我的第二个分录做就是了，借银行存款贷原材料。
2023-03-20 11:56:17
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
作为销售方,退给客户的退货款 应该怎么做分录,前提是客户之前的款项已经清除 退的现金给客户
你之前做收款分录吗，那现在退回做借应收账款贷库存现金就可以，要是退货你之前做确认收入还需要开红字发票冲回收入
287楼
2023-03-20 10:14:53
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 逢考必过 发表的提问：
销售产品金额8300，客户往对公转账了8700，后面对公又退回客户多转的运费400，这个会计分录要怎么做呢？
您好，这8300的收到和 400的退回是发生在同一个月份吗
288楼
2023-03-20 10:28:29
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逢考必过：回复宸宸老师 是的
2023-03-20 10:45:26
宸宸老师：回复逢考必过您好，您可以这样做分录 借：银行存款 8700 贷： 主营业务收入、销项税 8300 银行存款 400
2023-03-20 11:08:59
逢考必过：回复宸宸老师 我这销售产品收入分录也还没做
2023-03-20 11:23:02
逢考必过：回复宸宸老师 就是包含收入和退款的分录
2023-03-20 11:45:07
宸宸老师：回复逢考必过您的意思是，收入和确认收款不是一个时间对吗？
2023-03-20 12:12:21
逢考必过：回复宸宸老师 都是4月
2023-03-20 12:34:15
宸宸老师：回复逢考必过那您如果要分开做的话也行 1.预收货款 借：银行存款 8700 贷：预收账款 8700 2.确认收入 借：预收账款 8300 贷： 主营业务收入、销项税 8300 3.退回多余的货款 借：预收账款 400 贷：银行存款 400
2023-03-20 13:01:36
逢考必过：回复宸宸老师 没有预收，就是当天收到款当天发货，当天也把多余的400退回
2023-03-20 13:22:37
宸宸老师：回复逢考必过那您就按我第一次做的方式呀。 借：银行存款 8700 贷： 主营业务收入、销项税 8300 银行存款 400 您是觉得这个分录有什么问题吗？您说下呢
2023-03-20 13:42:15
逢考必过：回复宸宸老师 没，就是不懂才问的嘛，不要生气噢老师。再问下，3月付了供应商15万， 4月他要求15万需要扣除税点8000多，那我现在在做4月的账，应该怎么做呢？
2023-03-20 14:10:50
宸宸老师：回复逢考必过没有生气啊，只是我有点懵了，哈哈哈哈哈。 扣除税点是什么意思，没有遇到过这种
2023-03-20 14:23:21
逢考必过：回复宸宸老师 这个是上个月底前会计写的，我这小白才刚接手
2023-03-20 14:49:26
宸宸老师：回复逢考必过这个我也没碰到过，哈哈哈哈。 您问下你们前会计，他们当时是怎么商量的
2023-03-20 15:06:40
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 花开花谢 发表的提问：
老师，客户之前已付货款，现在退货了，怎么做分录。然后，货直接退到了我们的厂家，没退入我们仓库，怎么做分录呢
你好，直接红冲就可以了
289楼
2023-03-20 10:56:58
全部回复
花开花谢：回复朴老师 除了红冲，有别的方式吗
2023-03-20 11:28:02
朴老师：回复花开花谢你好，这个红冲是最简单快捷的
2023-03-20 11:44:20
花开花谢：回复朴老师 我知道的
2023-03-20 12:09:29
朴老师：回复花开花谢你用这个就可以了哦
2023-03-20 12:20:19
花开花谢：回复朴老师 但我们受软件的限制，无法做红冲
2023-03-20 12:31:53
朴老师：回复花开花谢那就原分录的相反分录就可以了
2023-03-20 12:49:01
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ GU 发表的提问：
客户因供货商因质量问题扣除的货款，客户怎么做会计分录呢
借应付账款 贷营业外收入 如果对方开具红字发票，可以对应冲减原成本或费用支出。
290楼
2023-03-21 10:20:13
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GU：回复方老师 请问老师，供应商没有开具购货方给扣队的几百元发票行么，这个是先预付货款，然后购货方才收货
2023-03-21 10:48:47
方老师：回复GU不开发票也可以的，你扣除款项时借预付账款或应付账款贷营业外收入
2023-03-21 11:18:02
GU：回复方老师 老师，这种少付的几百元实际也没给供应商，也没有通过现金或银行存入账户，能记营业外收入么？还是真接按实际给的记库存商品金额就可以了，不用管合同签的金额？
2023-03-21 11:34:33
方老师：回复GU你好，可以记营业外收入，实务中一般这样处理。 你直接冲减库存商品的话不合适，因为你的库存数量并未减少。
2023-03-21 11:54:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 自信的龙猫 发表的提问：
我已经收了客户20万元，只销售给对方19万元的货物，分录1:收客户货款时，借:银行存款 20万 贷:应收账款 20万 分录2:销售客户货物时，借:应收账款 19万 贷:其他业务收入 应交税费-增值税（销项税额）现退客户多余预付款项1万元如何做分录
借应收账款1贷银行存款1
291楼
2023-03-21 10:44:57
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 合适的身影 发表的提问：
预收账款我们做了应收账款！客户多给我们公司货款！后期要返给客户怎么做会计分录？
借：应收账款 贷：银行存款
292楼
2023-03-21 10:53:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 月阳 发表的提问：
客户买了10000元的货，款已结清，货也已拿走。现在客户退回消毒柜2*1500=3000元，换消毒柜2*650元，再发货1240元的货给客户，补差价460元给客户。这个分录怎么做？
你好 退回做负数分录就可以 再发货按发的货确认收入
293楼
2023-03-22 09:25:26
全部回复
月阳：回复答疑苏老师 老师，我这样做的分录：借银行存款：-3000贷：主营业务收入-3000第二笔分录：借：银行存款：3000贷：主营业务收入：2540库存现金：460
2023-03-22 10:10:46
月阳：回复答疑苏老师 老师，我这样做的分录：借银行存款：-3000贷：主营业务收入-3000第二笔分录：借：银行存款：3000贷：主营业务收入：2540库存现金：460
2023-03-22 10:36:13
月阳：回复答疑苏老师 不开发票的。零售
2023-03-22 11:05:38
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 彪壮的犀牛 发表的提问：
淘宝网站上客户把货退回来了但一直没有申请退款，会计如何处理？
你好。学员，这个的话往来
294楼
2023-03-22 09:39:45
全部回复
冉老师：回复彪壮的犀牛借主营业务收入 贷应付账款 借库存商品 贷主营业务成本
2023-03-22 09:56:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 兔子先森 发表的提问：
购买原材料32吨，收到30吨，退回2吨货款钱，货款已支付会计分录怎么写
借预付贷银存32 借原材料，进项贷预付30 借银存贷预付2
295楼
2023-03-22 10:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
这是银行的客户回单，只有付款人没有收款人该如何做会计分录
你好，这个具体是支付的什么款项
296楼
2023-03-22 10:26:15
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 成就的短靴 发表的提问：
请问客户要求退货退客户货款是记入其他应付款，还是应付账款？
你好 计应付账款的
297楼
2023-03-22 10:53:59
全部回复
成就的短靴：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-22 11:23:23
郭老师：回复成就的短靴不用客气的，
2023-03-22 11:42:05
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 我很好 发表的提问：
滕老师，之前收到客户付的承兑汇票，现在要找回客户货款，用银行存款支付，怎么做分录呢
你好，退回货款 借：应收账款 贷：银行存款
298楼
2023-03-23 10:04:46
全部回复
我很好：回复彩丽老师 我之前做的会计分录是借：应收票据 贷：应收账款 收到客户承兑汇票的时候
2023-03-23 10:35:57
彩丽老师：回复我很好对的 ，你现在是用银行存款退回去，就是 借：应收账款 贷：银行存款
2023-03-23 10:55:06
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
我公司是做贸易，购入一批货卖给客户，已入账已付款给供应商，货有问题，客户不付款，货不退，现在供应商退款给我公司，应该怎么做分录
你们当时付款给供应商的分录如何做的，现在收到供应商退款直接红冲那笔分录即可。
299楼
2023-03-23 10:27:47
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 牛老师 发表的提问：
收了一笔预收款12878 出售货款9875 应退回客户3094 客户只收啦3003 应该怎么写整个过程分录呢
你好！借预收账款13478 贷主营业务收入 9875 （你可以分开税） 现金3003 营业外收入
300楼
2023-03-23 10:54:00
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