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会计报表中弥补以前年度亏损
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Chen老师
职称:注册会计师,经济师
4.98
解题: 0.31w
引用 @ 爱群 发表的提问:
老师,弥补以前年度亏损,这个5年是怎么算,16年成立公司,16,17,18年度亏损,19,20,21盈利,但是截至目前还没弥补完,这个5年是怎么计算?
您好,比如16度亏损,则17、18、19、20、21可继续补,待 2022年时,16年的5年时效已过,不得再补。17也是同理,18 19 20 21 22可补,待23年时,5年时效已过,不得再补。以此类推。
76楼
2022-12-26 13:35:59
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爱群:回复Chen老师 哦哦,明白了。就是说按单个年度亏损往后5个年度来弥补。不是算几年的亏损总额,往后推5年
2022-12-26 13:57:27
Chen老师:回复爱群是的,如无问题,请给个好评,谢谢。
2022-12-26 14:25:13
爱群:回复Chen老师 好的,谢谢老师
2022-12-26 14:39:19
Chen老师:回复爱群如无问题,请给个好评,谢谢。
2022-12-26 15:03:36
月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 靓丽的小蝴蝶 发表的提问:
公司从新疆霍尔果斯迁址到北京西城,所的税是否可弥补以前年度亏损
你好,公司没有变,是可以弥补以前年度亏损的。
77楼
2022-12-27 13:02:17
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 宝贝儿 发表的提问:
怎么弥补以前年度亏损?
您好1在汇算清缴的时候填上就可以了。
78楼
2022-12-27 13:09:13
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宝贝儿:回复宋生老师 填什么数据?
2022-12-27 13:31:28
宋生老师:回复宝贝儿您好!就是你以前年度亏损的金额。
2022-12-27 13:52:06
宝贝儿:回复宋生老师 本年度的不用填?
2022-12-27 14:08:30
宋生老师:回复宝贝儿您好!你不是要弥补之前年度吗? 肯定是本年度盈利了才弥补之前的啊
2022-12-27 14:30:21
宝贝儿:回复宋生老师 本年度也亏损
2022-12-27 14:50:31
宋生老师:回复宝贝儿您好!那就不用弥补了。
2022-12-27 15:11:59
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 王子爱 发表的提问:
请问下我第8行弥补以前年度亏损应该怎么填
你上年的汇算清缴是不是亏损状态?如果不是就不用填
79楼
2022-12-27 13:18:22
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王子爱:回复吴月柳 以前一直是亏损,二季度都是亏损,这个季度政府给了我们公司100万,所以 这个季度有利润形成,如果这个数据不填,那个这个季度就要交10多万的企业所得税么
2022-12-27 13:32:58
吴月柳:回复王子爱那你以前年度亏损的话可以弥补的,你得拿你上年的汇算清缴报表出来看
2022-12-27 13:57:44
王子爱:回复吴月柳 2015年亏损2651904.99元
2022-12-27 14:16:19
吴月柳:回复王子爱你汇算清缴期末亏损是多少?如果这个数就是,那在弥补那就填这个金额
2022-12-27 14:27:58
王子爱:回复吴月柳 那我图中第8行应该填 的数字是多少
2022-12-27 14:43:01
吴月柳:回复王子爱2651904.99
2022-12-27 15:05:40
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 舒心的雨 发表的提问:
弥补以前年度亏损还要交报告吗?
如果税务局没有要求,可以不提供报告。
80楼
2022-12-27 13:35:59
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王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 孝顺的溪流 发表的提问:
你好,老师,问一下,弥补以前年度亏损上季度弥补过了,这个季度还会出现吗
你好,嗯嗯,还回有的呢
81楼
2022-12-28 12:46:04
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
请教 弥补以前年度亏损
我公司连续几年都是亏损的,亏损金额达十几万。但是今年2015年第四季度盈利五千块钱,我这个季度申报企业所得税A表的时候是否可以在“第8行弥补以前年度亏损”中填列5000元,这样就不用缴纳企业所得税了是不是?
82楼
2022-12-28 13:14:13
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邹老师:回复爱笑的流沙季度不可以弥补亏损 需要在做所得税汇算清缴时,才可以弥补以前年度的亏损
2022-12-28 13:43:30
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 赖娟 发表的提问:
弥补以前年度亏损怎么填写
您好,就填写在弥补以前年度亏损栏即可。
83楼
2022-12-28 13:32:59
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.64w
引用 @ 002 发表的提问:
这个弥补以前年度亏损这里怎么填
季度预缴不允许所弥补亏损。
84楼
2022-12-29 12:54:20
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002:回复郭老师 那这样填就好了对吗
2022-12-29 13:09:10
郭老师:回复002你填写的错了吧,你的成本不应该抵扣,你是按收入来交税。
2022-12-29 13:32:18
002:回复郭老师 个体户,申报生产经营所得
2022-12-29 13:54:44
郭老师:回复002核定征收的,只填写收入就可以。
2022-12-29 14:18:20
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 贾可心 发表的提问:
老师好,弥补以前年度亏损这个数据从哪里取呢?
季度预缴吗?这个是是根据可结转以后年度弥补的亏损额合计 这个来的,你看这个之前那个说明,
85楼
2022-12-29 13:01:56
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 友好的黄蜂 发表的提问:
老师您好,请问三季度亏损了,就是截止到三季度为止,今年是亏损的,但二季度盈利了,二季度用了弥补以前年度亏损,这个还可以再调回来吗?
已经弥补亏损的不能调回来了,
86楼
2022-12-29 13:18:40
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李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 钟敏 发表的提问:
季报表弥补以前年度亏损怎么填
补亏多少,有专门栏填写弥补亏损的,注意看申报表
87楼
2022-12-29 13:29:59
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.64w
引用 @ 华凤 发表的提问:
老师你好,我们老板不想要退企税,我可以放弃弥补以前年度亏损吗,有没有风险
你好,可以的,没有风险。
88楼
2023-01-03 12:05:59
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华凤:回复郭老师 好的谢谢老师
2023-01-03 12:28:13
华凤:回复郭老师 我们老板不敢要税务局的钱
2023-01-03 12:52:47
郭老师:回复华凤一般退税很难退的,他需要查账
2023-01-03 13:04:03
华凤:回复郭老师 哦,这样的,幸亏老板说不要,不然就完了,不需要弥补亏损的话,就不勾选弥补亏损表是吗
2023-01-03 13:28:49
华凤:回复郭老师 老师,再请问下A000000表上的资产总额数字怎么改不了呢
2023-01-03 13:51:59
郭老师:回复华凤你好,不是的,你得把你得把这个弥补亏损调整弥补亏损明细表,这个是必须填写的,不填写拟申报不了。
2023-01-03 14:05:19
华凤:回复郭老师 那怎么弄呢,弥补亏损一填上去就要退税了呢
2023-01-03 14:34:39
华凤:回复郭老师 那我做调整吗,可是几十万呢,调增也有点困难
2023-01-03 14:55:06
郭老师:回复华凤你好,调增纳税,调增纳税调整明细表30栏,填写账本金额。
2023-01-03 15:15:00
华凤:回复郭老师 老师这个数字没有啥依据,会不会被查
2023-01-03 15:43:31
郭老师:回复华凤你好,不会的,这个不影响。
2023-01-03 16:07:59
华凤:回复郭老师 老师,我所有的副表都填了也保存了,为啥主表上就是没有营业利润和利润总额呢
2023-01-03 16:27:09
郭老师:回复华凤你好,截图你的主表看一下。
2023-01-03 16:39:36
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 含蓄的皮带 发表的提问:
弥补以前年度亏损,前2年亏损共45万,今年盈利25万左右,25万弥补前二年亏损(25-45)=-20,是这样吗?
你好 不是 是25-25 这样算的,  
89楼
2023-01-03 12:24:26
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 小会计 发表的提问:
我单位去年亏损,在今年季报里弥补以前年度亏损要填去年的数吗?
看你一季度的盈利数据填列,对比填列,如果盈利数小,就是填弥补亏损是盈利数,如果盈利数大,就是全部填去年的亏损数据,这个多的盈利就交税处理
90楼
2023-01-03 12:35:25
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小会计:回复江老师 一季度亏损
2023-01-03 12:51:13
江老师:回复小会计一季度亏损,不用填去年的数据,因为不用交企业所得税
2023-01-03 13:05:13

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