首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
员工外出旅游费会计怎么处理
分享
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ WQY 发表的提问：
老师 ，领导出钱让员工旅游的会计分录怎么做，
您好，这个钱是领导个人出钱还是单位出钱？
31楼
2022-12-13 14:38:51
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 秋的华丽 发表的提问：
老师，五一快乐！我想追问一下，旅游费不是发钱给员工，是组织员工外出旅游产生费用。怎么会要缴个税呢？，不记福利又该入哪个科目呢？谢谢！
计入福利费用，不用缴纳个人所得税。
32楼
2022-12-13 14:45:37
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 嘀嗒嘀嗒嘀 发表的提问：
公司员工出去福利旅游的餐费、住宿票、门票会计分录怎么做
你好 借记 管理费用-职工福利费
33楼
2022-12-13 15:03:00
全部回复
嘀嗒嘀嗒嘀：回复老江老师 门票也可以算在里面么？
2022-12-13 15:25:29
老江老师：回复嘀嗒嘀嗒嘀所有的，与之相关的费用，都要算在里面
2022-12-13 15:48:17
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 陌然浅笑 发表的提问：
老师 给员工的外出旅游补助要怎么入账
您好，借：其他应付款-工会经费，或者应付职工薪酬-福利费，贷：现金或者银行存款。
34楼
2022-12-14 14:07:05
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 淦妈 发表的提问：
员工年休补贴，员工都拿旅游发票（开具自己的姓名，发票名目：旅游费 ）来报销，这种费用需要交个税吗？怎么账务处理？
需要交纳个人所得税。 既然是补贴，建议直接并入工资计算交纳个税，这样也不用提供发票。
35楼
2022-12-14 14:16:03
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 刘莎 发表的提问：
公司组织员工外出旅游，报销费用怎么才可以不交个税
你好 这个是福利费 如果能确定到个人金额的话这个就要缴纳个税 如果不能具体金额的 计入福利费用发票来入账 汇算考虑扣除福利费的比例
36楼
2022-12-14 14:23:41
全部回复
刘莎：回复meizi老师 嗯，明白了
2022-12-14 15:04:36
meizi老师：回复刘莎好的 希望能帮到你 满意请给予评价
2022-12-14 15:26:36
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 筱晓 发表的提问：
公司组织员工出游 报团的旅游费怎么记账
那你好 做到福利费即可
37楼
2022-12-14 14:52:33
全部回复
窦老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 馨乐 发表的提问：
公司组织员工旅游，这个不计入员工福利抵扣，那这个要怎么处理
你好同学，按照正常做账是需要计入福利费的。如果不想做福利费，可以考虑通过差旅费来操作，但是要有合适的理由。
38楼
2022-12-14 14:59:58
全部回复
馨乐：回复窦老师 不是有规定这个不属于企业所得税税前扣除的福利费范畴，所以这点我有点不懂
2022-12-14 15:26:59
窦老师：回复馨乐根据所得税法的规定，职工福利费不超过工资总额14%的部分是允许作为税前扣除的。超过14%的部分不能税前扣除。不是全部不允许税前扣除的。
2022-12-14 15:47:44
馨乐：回复窦老师
2022-12-14 16:00:12
馨乐：回复窦老师 我从会计头条里面看到，但是上面没有说到底计入哪里
2022-12-14 16:29:13
窦老师：回复馨乐根据国家税务总局国税函[2009]3号文件精神，为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利，可以计入福利费。 因此，对全体职工（普惠制）集中休假性质的旅游、疗养支出，可以计入职工福利费。企业应提供内部职工休假计划、与旅行社签订的合同协议、旅游发票等相关凭证。
2022-12-14 16:41:29
馨乐：回复窦老师
2022-12-14 17:01:43
窦老师：回复馨乐你好同学。只要是普惠性质的，是可以在税前列支的。
2022-12-14 17:28:34
馨乐：回复窦老师 那为什么税务不予许他们抵扣
2022-12-14 17:39:51
窦老师：回复馨乐大连是计划单列市，可能有单独的政策，只能作为参考，不能作为依据的哦
2022-12-14 18:09:13
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 行动上的chen chen 虫❀ 发表的提问：
老师，公司出钱组织员工去旅游，一般怎么账务处理更划算
你好，外出旅游就是福利费，这个做福利费，除非是别的费用的发票的
39楼
2022-12-15 15:15:23
全部回复
行动上的chen chen 虫❀：回复暖暖老师 旅行社开的票，只能走福利费吗
2022-12-15 15:38:35
暖暖老师：回复行动上的chen chen 虫❀是的，要么是别的费用了
2022-12-15 15:50:22
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
员工外出旅游两天,报销总费用8540元计入哪些科目
计入管理费用-旅游费 但是要并入工资代扣个税
40楼
2022-12-15 15:37:36
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 玉儿 发表的提问：
公司通过旅行社组织员工和客户去国外旅游，开出的旅游费发票如何做账
你好！员工计入福利费、客户计入招待费
41楼
2022-12-15 15:45:34
全部回复
玉儿：回复QQ老师 员工那块要不要缴个人所得税
2022-12-15 16:13:17
QQ老师：回复玉儿按规定需要计算个税。
2022-12-15 16:32:59
玉儿：回复QQ老师 怎么个算法
2022-12-15 16:53:09
QQ老师：回复玉儿计入当月的工资，按薪酬，一起核算。
2022-12-15 17:23:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 虫儿飞 发表的提问：
公司组织员工和代理商出去旅游的账务处理
你好，公司组织员工去旅游 借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 ， 贷；银行存款等科目 代理商出去旅游 借；销售费用，贷；银行存款等科目
42楼
2022-12-15 15:59:59
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ ? 发表的提问：
员工旅游可以通过工会经费出吗？
您好，这是可以的
43楼
2022-12-18 14:59:47
全部回复
?：回复文老师 好的，谢谢！
2022-12-18 15:27:53
文老师：回复?不客气，这是我们的职责所在
2022-12-18 15:48:17
?：回复文老师 老师，我们公司设立了工会的，但是一直内忧很好的使用，也不知道如何使用，请问是按照以下操作吗？ 1、计提：工资总额的2% 2、将缴纳给国家以外的工会经费打到工会的卡 3、每一笔使用的费用留存备查
2022-12-18 16:10:14
文老师：回复?现在不预提，应该是实报实销，不超过限额的可以税前扣除
2022-12-18 16:23:59
?：回复文老师 您的意思是可以直接在公司报销，不用通过工会报销？
2022-12-18 16:38:09
文老师：回复?有工会的，也是可以的，但是不是先预提的
2022-12-18 17:07:17
?：回复文老师 那请问是如何操作的？
2022-12-18 17:27:50
文老师：回复?就是实际发生的时候，借管理费用——工会经费贷应付职工薪酬——工会经费，借应付职工薪酬——工会经费贷银行存款
2022-12-18 17:41:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 2333333 发表的提问：
公司组织员工出去旅游，旅游公司给公司怎么开票能进账，旅游公司给公司开的旅游费能进福利费吗？
你好，可以开具旅游服务费发票 可以计入福利费核算的
44楼
2022-12-18 15:21:27
全部回复
2333333：回复邹老师 用交个税吗？
2022-12-18 15:40:19
邹老师：回复2333333你好，需要并入个人所得计算个人所得税的
2022-12-18 16:08:54
小鹿老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 陌然浅笑 发表的提问：
老师你好 我们学校组织了一次外出旅游活动，在单位工作年限达3年的员工不用出团费，单位全部帮出了，但有些员工工作年限没到就必须自己出一部分，这个要怎么处理。我们这次旅游总共花了68500元，部分员工自费总的是9100元，要怎么入账
您好，分录如下： 借：管理费用-福利费 59400 其他应收款 9100 贷：银行存款 68500
45楼
2022-12-18 15:44:59
全部回复
陌然浅笑：回复小鹿老师 老师可是实际只付了59400呀
2022-12-18 16:17:03
小鹿老师：回复陌然浅笑那就去掉其他应收款。我以为钱你们还没给员工收回来。借：管理费用 59400 贷：银行存款等59400
2022-12-18 16:34:09
陌然浅笑：回复小鹿老师 但是旅游社开的收据上金额是68500元
2022-12-18 17:00:19
小鹿老师：回复陌然浅笑所以我的意思是你就按 借：管理费用-福利费 59400 其他应收款 9100 贷：银行存款 68500 做，然后做一笔 借：银行存款 9100 贷：其他应收款。9100 然后备注里写明9100由员工承担就好。
2022-12-18 17:12:25
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料