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注会会计进项税额转出的情况
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 念。 发表的提问:
进项税额转出的会计分录怎么做
您好 请问您收到发票确认进项的时候分录怎么写的
226楼
2023-02-23 10:47:10
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念。:回复bamboo老师 借库存商品
2023-02-23 11:09:46
念。:回复bamboo老师 已经认证了的发票
2023-02-23 11:32:02
bamboo老师:回复念。借:库存商品 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-02-23 11:56:59
念。:回复bamboo老师 要红冲吗
2023-02-23 12:09:45
bamboo老师:回复念。不需要红冲 就这样写分录就好了
2023-02-23 12:32:38
念。:回复bamboo老师 贷方还有其他科目吗
2023-02-23 13:01:56
bamboo老师:回复念。贷方没有其他科目 就这样写
2023-02-23 13:21:20
念。:回复bamboo老师 只是针对进项税额的金额吗
2023-02-23 13:42:56
bamboo老师:回复念。对的 只是针对进项税额的金额
2023-02-23 14:02:50
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问:
进项税额转出的会计分录怎么做?
借:主营业务成本贷:应交税费--应交增值税(进项税额转出)
227楼
2023-02-23 11:02:31
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 徐徐 发表的提问:
进项税额转出的会计分录怎么做?
借:管理费用或者其他 贷:应交税费~进项税额转出
228楼
2023-02-23 11:26:33
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东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 笑点低的大树 发表的提问:
进项税额转出的会计分录怎么做
企业成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。
229楼
2023-02-23 11:50:59
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笑点低的大树:回复东老师 缴纳时的会计分录怎么做
2023-02-23 12:10:47
东老师:回复笑点低的大树这个你在结转的时候,增值税的时候记到里边就可以。
2023-02-23 12:23:51
笑点低的大树:回复东老师 怎么记呀?进项税额转出结转时,是不是要转平呀
2023-02-23 12:53:06
东老师:回复笑点低的大树对呀,你转增值税的时候就转到贷方了。
2023-02-23 13:19:40
笑点低的大树:回复东老师 结转时怎么做分录?
2023-02-23 13:30:43
东老师:回复笑点低的大树你平时增值税是怎么结转的呢?
2023-02-23 13:56:49
笑点低的大树:回复东老师 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税对吗
2023-02-23 14:09:24
东老师:回复笑点低的大树对结转的话可以这么做账
2023-02-23 14:19:33
笑点低的大树:回复东老师 还可以怎么做?
2023-02-23 14:35:13
东老师:回复笑点低的大树借应交税费应交增值税销项税额贷应交税费应交增值税进项税额、应交税费未交增值税。
2023-02-23 15:02:09
笑点低的大树:回复东老师 单独结转进项税额转出怎么转
2023-02-23 15:22:05
东老师:回复笑点低的大树借应交税费应交增值税进项税额转出,但应交税费未交增值税。
2023-02-23 15:37:14
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 阳光彩虹小白马 发表的提问:
进出口企业会涉及到进项税额转出,是实习会计,对进项税额转出的概念不是很熟悉?能给大概讲解一下吗?
增值税处理https://www.acc5.com/course/course_499.html 学堂有关于增值税处理的专题讲座你可以进去看看
230楼
2023-02-24 11:26:30
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问:
进项税额转出的会计分录如何写
借 成本费用 科目 贷进项转出
231楼
2023-02-24 11:31:51
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 阳光 发表的提问:
老师进项税额转出的会计分录是不是要看之前做的进项税额的对应的会计分录,看之前上一笔业务的明细,然后再说做到对应的会计科目里面去,是这样吗?
您好 是的 这样理解正确的
232楼
2023-02-24 11:38:39
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 画笔 发表的提问:
在什么情况下会出现差额征税的情况呢?
你好!一般金融代理,经纪代理。房地产等这些项目
233楼
2023-02-24 11:50:59
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画笔:回复宋生老师 与专票可以相抵扣意思差不多吗?
2023-02-24 12:17:10
宋生老师:回复画笔你好!差不多,这个相当于收入100,然后支付了80,按100-80来交税。
2023-02-24 12:36:30
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ smile 发表的提问:
跨年度的进项税额转出怎么做会计分录?转出来的是15年的进项
借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
234楼
2023-02-26 20:18:48
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佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 招财猫 发表的提问:
进项税额转出的会计分录怎么写
你好,您是什么方面进项转出
235楼
2023-02-26 20:48:46
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招财猫:回复佟老师 小规模收到的专票我认证了,转成一般纳税人专管员说不能抵扣让做进项税额转出
2023-02-26 21:08:54
佟老师:回复招财猫是费用票,还是采购物品的发票
2023-02-26 21:38:24
招财猫:回复佟老师 材料采购的
2023-02-26 21:55:02
佟老师:回复招财猫借:原材料 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2023-02-26 22:08:09
招财猫:回复佟老师 这样不就价税都转出了吗?
2023-02-26 22:36:59
佟老师:回复招财猫没啊,借:原材料 借方是增加啊
2023-02-26 22:54:50
招财猫:回复佟老师 那如果是费用票呢?怎么转出
2023-02-26 23:22:49
佟老师:回复招财猫借:费用 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2023-02-26 23:35:23
招财猫:回复佟老师 我买进来是这样做的 借工程施工-原材料100 应交税费-应交增值税-进项税额20 贷银行存款120,我只需要转出税金,但是成本还是不变的啊这样做怎么转出还是我分录就做错了?
2023-02-26 23:59:58
佟老师:回复招财猫你的税金要转到一个对应的科目的,你不能抵扣进项的情况下就是成本增加了
2023-02-27 00:26:06
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ shmily 发表的提问:
进项税额转出的会计分录怎么做?
你好,税务局要求做的进项税转出会计分录如下: 借:应交税金-应交增值税-进项税转出 贷:应交税金-应交增值税-进项税
236楼
2023-02-26 21:12:28
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ shmily 发表的提问:
进项税额转出的会计分录怎么做?
你好!你是因为什么要转出呢
237楼
2023-02-26 21:38:59
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shmily:回复宋生老师 税局不让抵扣对方给开成专票了所以要转出。水电物业费
2023-02-26 22:06:25
宋生老师:回复shmily你好!你可以借管理费用-水电费等 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-02-26 22:35:48
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.64w
引用 @ Sunshine 发表的提问:
会存在当前实际抵抗进项税额是负数的情况吗
有进项没有销项,应交税费就会出现负数余额
238楼
2023-02-27 10:56:17
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Sunshine:回复郭老师 销项为0进项为负数有可能吗
2023-02-27 11:15:32
Sunshine:回复郭老师 然后应交税费就是个正数了,可本月没开票
2023-02-27 11:43:32
Sunshine:回复郭老师 老师在吗
2023-02-27 12:10:24
郭老师:回复Sunshine进项为负数什么意思?应交税费科目是个负数的意思吗
2023-02-27 12:26:26
Sunshine:回复郭老师 实际抵扣的进项税额=本期认证抵扣+留抵-进项税额转出
2023-02-27 12:55:33
Sunshine:回复郭老师 这个实际抵扣的进项税会不会是负数
2023-02-27 13:15:08
郭老师:回复Sunshine应交税费科目是负数
2023-02-27 13:39:28
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Dan-rrr 发表的提问:
什么情况下要转出进项税
你好 比如 福利费招待费、免税 简易计税等取得专票 需要转出的
239楼
2023-02-27 11:10:02
全部回复
欧老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.2w
引用 @ 雪辞 发表的提问:
什么情况下进项税转出啊
不能抵扣的发票进项税进项转出
240楼
2023-02-27 11:30:50
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雪辞:回复欧老师 填了红字信息表的呢?
2023-02-27 11:47:28
欧老师:回复雪辞这个不用,正常申报就行
2023-02-27 12:04:06
雪辞:回复欧老师 就是对方给我开具负的我也抵扣。不用转出?
2023-02-27 12:32:49
欧老师:回复雪辞收到负数要转出的....
2023-02-27 12:53:25

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